Убыточность страховой суммы как синтетический показатель

 Пок-ль убыточности страховой суммы имеет синтетич хар-р, его величина отражает как вероятность наступления страх случая, так и ожидаемую величину ущерба. В связи с этим убыточность страховой суммы исп-ся для оценки риска и прим-ся в анализе страховых операций, прежде всего для контроля за адекватностью страх тарифа обяз-вам страх-ка. С этой целью фактич пок-ль убыточности страх суммы сопост-ся с величиной применяемой страх-ком нетто-ставки. Если фактич величина убыточности страховой суммы приближается к величине нетто-ставки или превышает ее, проводят анализ ее элементов для выявления факторов, определяющих высокий уровень. Затем страх-к либо добивается снижения фактич уровня убыточности страховой суммы путем управления риском, либо пересматривает размер нетто-ставки. При проведении эконом анализа убыточность страх суммы учит-ся присущая страхованию временная и территориальная раскладка ущерба. Для регионов с повыш значением пок-ля разраб-ся программы его снижения. Динамические ряды пок-ля убыточности страх суммы характ-ют временную раскладку ущерба, создающую основу для прогнозир-я выплат страх возмещения и обеспечения. Пок-ль убыт-ти страх суммы опред-ся по каждому риску или в целом по виду страхования в зав-ти от наличия статистической инф-ции. Развернутый анализ убыточности страховой суммы эффективен преимущественно в массовых видах страхования. Прим-ся три элемента убыточности страховой суммы: 1)частота страх случая, опред-мая отн-ием числа страховых случаев(с) к числу всех застрахованных объектов(a); 2) опустошительность одного случая, как отношение числа пострадавших объектов(d) к числу страховых случаев(c); 3)отн-ие рисков (тяжесть ущерба), как отн-ие отношения ср. страховой выплаты(f) к числу пострадавших объектов(d) к ср. страховой сумме(b) к числу застрах объектов(a). Произвед-е частоты, опустошительности и отношения рисков предст-ет собой убыточность страх суммы. Элементы убыт-ти позволяют более глубоко анализировать синтетич пок-ль убыт-ти страховой суммы.

УСС=c/a * d/c * f/d * a/b = f/b

24. Методика расчета нетто-ставки по однородным объектам. Основная доля в страховом тарифе принадлежит нетто-ставке, предназначенной для формирования страхового фонда и предстоящих страховых выплат клиентам, ее величина отражает обязательства страховщика перед страхователем.

В основе построения нетто-ставки по любому виду страх-я лежит вероятность наступления страхового случая, которая опред-ся на основе статистических данных, накопленных за ряд лет (тарифный период). Вероятность ущерба, лежащая в основе нетто-ставки, зависит от вероятности наступления страхового случая. Зная вероятное число страховых случаев за тарифный период, можно определить степень вероятности наступления этих случаев как отношение количества страховых случаев к числу застрахованных объектов.

В классич варианте нетто-ставка явл-ся вероятностью наступления страх события. Основой для построения нетто-ставки служит пок-ль убыт-ти страховой суммы, который означает соотн-ие между суммой страх возмещ-я, выплаченного за опред период, и страх суммой всех застрахованных объектов.

Методика расчета нетто-ставок по каждому виду или однородным объектам страх-я сводится к определению среднего пок-ля убыт-ти страх суммы за тарифный период, с поправкой на величину рисковой надбавки (вероятная величина отклонения показателя убыт-ти от его среднего значения). Для этого строится динамический ряд показателей убыточности страховой суммы и оценивается его устойчивость с помощью используемого в статистике показателя среднего квадратического отклонения.

Прогноз тарифной ставки по массовым рисковым видам страхования (иным, чем страх. жизни)

Расчёт нетто-ставки произв. В след. Последовательности:

а)по каждому году рассчит. Факт. Убыточность стр. суммы (у) как отношение стр. возмщения к общей стр. сумме застрахованных рисков (S_B /S)

б) на основании полученного ряда исх. Данных рассчит. Прогнозируемый уровень убыточности стр. суммы, для чего исп. Модель линейного тренда, согласно которой факт. Данные по убыточности стр. суммы выравниваются на основе лин. Уравнения:

y_i *= a0+a1_i ,

где yi*= выравненный показатель убыточности стр. суммы;

a0, a1= параметры лиейного тренда;

i-порядковый номер соотв. Года

Параметры лин. Тренда можно определить методом наим. Квадратов, решив след. Систему уравнений с 2 неизвестными:

a0*n+a1*Σi=Σyi,

a0*Σi+a1*Σi² =Σy1*i, где n- число анализируемых лет

y₆=a₀+a₁*6

в) для опред. Рисковой надбавки необх. По след. Формуле рассчи. Среднее квадратическое отклонение фактических значений убыточности от выравненных значений:

б= корень (Σ(y_i*- yi)² / n-1)

г) нетто-ставка рассчит. След. Образом:

Tn=y6+ß(γ;n)*б,

Где ß(γ;n) – коэф., исп. Для исчисления размера рисковой надбавки. ß(γ;n) зависит от заданной гарантии безопасности γ (той вероятности, с которой собранных взносов хватит на выплаты стр. возмещений) и n- числа анализируемых лет, и может быть взята из табл.