Страховой взнос в имущественном страховании (структура, факторы)

Согласно ст.954 ГК РФ, под страховой премией понимается плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования.

Страховщик при определении размера страховой премии, подлежащей уплате по договору страхования, вправе применять разработанные им страховые тарифы, определяющие премию, взимаемую с единицы страховой суммы, с учетом объекта страхования и характера страхового риска.

В предусмотренных законом случаях размер страховой премии определяется в соответствии со страховыми тарифами, установленными или регулируемыми органами государственного страхового надзора.

Если договором страхования предусмотрено внесение страховой премии в рассрочку, договором могут быть определены последствия неуплаты в установленные сроки очередных страховых взносов.

Если страховой случай наступил до уплаты очередного страхового взноса, внесение которого просрочено, страховщик вправе при определении размера подлежащего выплате страхового возмещения по договору имущественного страхования или страховой суммы по договору личного страхования зачесть сумму просроченного страхового взноса.

Тарифная политика страховых организаций.

Выравнивание и разделение рисков (раскладка ущерба), при формировании

рационального страхового портфеля страховой организацией, реализуется с

помощью страхового тарифа. Вопрос оптимизации тарифной политики страховщика

является весьма актуальным с точки зрения обеспечения его финансовой

устойчивости.

Страховой тариф представляет собой взнос страхователя с единицы страховой

суммы, и может быть выражен в рублях со страховой суммы или в процентах от

нее. Тариф определяется страховщиком, (исключение составляют тарифы по

обязательным видам страхования, определяемые законодательными актами) на

основе ожидаемой совокупности объектов страхования и используется для

определения страхового взноса как цены страховой защиты.

Экономическое содержание страхового тарифа можно определить как единицу

измерения взаимных обязательств страховщика и страхователя, принимаемых ими призаключении страхового договора, или, иначе говоря, как выражение того

обязательства, которое страховщик принял на себя по отношению к страхователю впределах и на условиях, определяемых страховым договором.

Состав страхового тарифа включает следующие элементы:

  Страховой тариф (брутто-ставка)

Нетто-ставка                                    

Нагрузка

             То    Тр                      РВД КВ РПМ Прибыль

Где: То – рисковая ставка (основная часть), Тр - рисковая надбавка,

РВД – расходы на ведение дела (почтовые, телеграфные, з/пл, аренда, накладные)

КВ – комиссионные вознаграждения агентам

РПМ – отчисления в резерв предупредительных мероприятий

Убыточность страховой суммы (факторы, показатели)

Убыточность страховой суммы - показатель, характеризующий отношение выплат страхового возмещения или страхового обеспечения к совокупной страховой сумме всех застрахованных объектов. Теоретически показатель убыточность страховой суммы выражает вероятную величину той доли принятой страховщиком на ответственность совокупной страховой суммы, которая выбывает в связи с наступлением страховых случаев (за год или за тарифный период). Показатель убыточности страховой суммы принимался в отечественной практике за основу при определении нетто-ставки страхового тарифа. Убыточность страховой суммы исчисляется в рублях с единицы страховой суммы или в процентах.Элементы убыточности страховой суммы- совокупность самостоятельных экономических показателей, характеризующих различные стороны воздействия страховых случаев на застрахованные объекты; формируют синтетический показатель убыточности страховой суммы. В свою очередь, элементы убыточности формируются под влиянием следующих факторов: число застрахованных объектов, страховая сумма застрахованных объектов, число страховых случаев, число пострадавших объектов, сумма страхового возмещения (страховая сумма пострадавших объектов).Применяются три элемента убыточности страховой суммы: частота страхового случая, определяемая отношением числа страховых случаев(с) к числу всех застрахованных объектов(a); опустошительность одного случая, как отношение числа пострадавших объектов(d) к числу страховых случаев(c); отношение рисков (тяжесть ущерба), как отношение отношения ср. страховой выплаты(f) к числу пострадавших объектов(d) к ср. страховой сумме(b) к числу застрахованных объектов(a). Произведение частоты, опустошительности и отношения рисков представляет собой убыточность страховой суммы. Элементы убыточности позволяют более глубоко анализировать синтетический показатель убыточности страховой суммы.

УСС=c/a * d/c * f/d * a/b = f/b

Страхование основных фондов и оборотных средств ЮЛ (тарифы, стр. сумма, стр. премия)

Вначале пишется заявление, опред. Условия договора (Характер стр. случая (гибель, повреждение) в соотв. С рисками (пожар, залив, стихия, ПДТЛ)- годовая брутто-ставка, %), Опред. Стр. сумма с учетом действ. Ст-ти, срок договора

Особенности страхования ОС:

1) тар. Ставка по НДТЛ (противоправные действия третьих лиц) существенно выше 7,5-10,5%

2) стр. сумма устан. Исходя из среднегодовой ст-ти ОС, либо стороны согласую стр. сумму по ОС в оговорённые сроки с последующим перерасчётом стр. премии

3) зона ответственности должна быть оговорена конкретно с указанием плана возмещения