Основные (типичные) риски банк.деят-ти и их хар-ка

1) кредитный риск

2) рыночный риск, к-ыевкл.в себя: а) фондовые риски

б) валютные

в) процентные

3) риск ликвидности

4) операционные риски, связанные с внутрибанковскими процедурами и информационными технологиями

Кредитный риск имеет отношение не только к кредитованию, но и др. операциям, к-ые находят свое отражение в балансе банка или на внебалансовом учете.

Кредитные риски обладают способностью накапливаться, концентрироваться. Н-р, это крупный кредит 1 заемщику или группе заемщиков кредитов-е отдельных отраслей, секторов экономики.

Международные кредиты, кроме стандартного кредитного риска, несут в себе страновой риск и риск неперевода ср-в.

Рыночные риски – риск возникновения у банков убытков, вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоим-тифин.инструментов торгового портфеля ПФИ, а также курсов иностр.валют и/или драг.металлов.

Фондовый риск (по ц/б) – неблаг. изменения по ц/б

Валютный – неблаг. изменение валюты

Процентный – неблаг. изменение по % ставке. – риск возникновения убытков, вследствие неблагоприятного изменения % ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам банка.

Риск ликвидности – риск возникновения убытков, из-за неспособности банка обеспечить исполнение своих обяз-в в полном объеме.

Группа операц-х рисков – это риск возникновения убытков в рез-те несоотв-я хар-ру и масштабам деят-ти банка и/или требованиям действуйющего закон-ва и т.д.

К группе опер-х рисков относятся: - правовой риск

- комплекс.риск

- риск потери деловой репутации.

Правовой риск – это риск возникновения у банка убытков вследствие: - несоблюдения банка требований нормативных правовых актов и заключ-х договоров; - правовых ошибок при осущ-иидеят-ти; - несовершенства правовой системы; - нарушения контрагентами НПА, а также условий заключ-х договоров.

Комплекс.риск – это риск вероятности применения к банку юр.санкций или санкций регулир-х органов в рез-те несобл-я ими законов, инструкций, правил, стандартов саморегилир-х орг-ий или кодексов проведения, касающихся существ-х фин.потерь или потерю деловой репутации.

Риск потери деловой репутации КО – это риск возникновения убытков в рез-те уменьш-я числа клиентов вследствие формир-я в общ-ве негативного предоставления о фин.устойчивости банка, в кач-ве оказываемых им услуг или хар-ре деят-ти в целом.

Оценка кредитных рисков

Производится банком по всем ссудам и всей задолженности клиентов, кт приравниваются к ссудной, в росс.рб, иностр.валюте и драг.Ме:

-по всем предоставленным кредитам, вкл. МБК (МБД)

-по векселям, приобретенным банком

-по суммам, не взысканным по банк.гарантиям

-по операциям, осущ-ым в соотв. с договором финансир-я под уступку денежного требования (факторинг)

Классификация выданных кредитов и оценка рисков произ-сяна комплексного основе.

РВПС формир-ся по конкретной ссуде или по портфелю однородных ссуд.

В целях опр-ия размера расчетного резерва, связанного с влиянием факторов кредит.риска, ссуды классифицируются по категориям качества:

1 (высшая) категория кач-ва (стандартная ссуда) – это ссуды, по кот-м кредит.риск отсутствует, т.е вероятность фин.потерь в рез-те неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком обяз-в по ссуде равна нулю.

2 категория кач-ва (стандартная ссуда) – это ссуды, в кот-х присутствует умеренный кредит.риск, т.е. сущ-т вероятность того, что в рез-те неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обяз-в фин.потери по ссуде могут составить от 1 – 20%.

3 категория кач-ва (сомнительные ссуды) – это ссуды, по к-м имеется значительный кредит.риск, в рез-те к-гофин.потери из-за неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком своих обяз-в могут составить от 21-50%.

4 категория кач-ва (проблемные ссуды) – это ссуды, в к-х имеется высокий кредит.риск, в рез-те чего фин.потери вследствие неисполнения или ненадлежащего исп-ия заемщиком обяз-в могут ее обесценить в размере от 51-100%.

5 (низкая) категория кач-ва (безнадежные ссуды) – это ссуды, по кот-м отсутствует вероятность возврата вследствие неспособности или отказа заемщика выполнить обяз-ва по ссуде, что ведет к полному (в размере 100%) обесценению ссуды.

Ссуды, отнесенные по 2-5 категориям, явл. обесцененными.

Оценка рыночного риска

Анализ структуры ресурсов коммерческого банка

Анализ собственных средств банка

Привлечённые средства банка и их анализ

Анализ основных направлений использования банковских ресурсов

Анализ доходов и расходов банка: по составу, объёму и динамике

ГЭП-анализ, как способ управления активами и пассивами банка

Виды анализа фондовых инструментов: технический, фундаментальный и финансово-экономический