Страхование финансовых рисков

Страхование фин. рисков обеспечивает защиту фин-х ресурсов в бизнесе.

Финансовый риск – это вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценностями, т.е. риск, вытекающий из природы этих операций.

К фин. рискам можно также отнести риск наступления косвенного (побочного) фин. ущерба (неполучения или недополучения прибыли) в результате наступления страхового события – остановки производства (торговли) из-за утраты, повреждения застрахованного имущества. Этот риск угрожает, прежде всего, производственным предприятиям.

Страхование фин. рисков ─ страхование, предусматривающее обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потерь доходов (дополнит-х расходов) лица, о страховании которого заключен договор, вызванных следующими причинами: -остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий; -потеря работы (для ФЛ); -банкротство; -непредвиденные расходы; -неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств контрагентом; -застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке; -понесенные застрахованным лицом судебные расходы; а также иные события.

Классификация страхования фин. рисков:

1) Страхование кредитов (в т. ч. страх-е риска невозврата кредита (страхователь – банк); ответственности заемщика за невозврат (непогашение) кредита (страхователь – заемщик); несвоевременной уплаты процентов за кредит заемщикам; потребительского кредита (страхователь – ФЛ); коммерческого кредита (страхование векселей); депозитов (страхователь – банк или вкладчик))

2) Страх-е косвенных рисков (в т. ч. страх-е на случай потери прибыли (дохода); дополнит-х расходов (как отдел. вид страхования); временной прибыли, арендной платы и т.п.)

3) Страхование биржевых рисков (в т. ч. страхование рисков неплатежа по коммерческим сделкам; комиссионного вознаграждения брокерской фирмы; операций с ценными бумагами)

4) Страхование риска неправомерного применения фин-х санкций гос-ми налоговыми инспекциями. В соответствии с ГК страхование фин. рисков представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери доходов (дополнит-х расходов), вызванных следующими событиями: остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий; потеря работы; непредвиденные расходы; неисполнение договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке; понесенные застрахованным лицом судебные расходы (издержки); иные события.

Страхование кредитных рисков

Кредитный риск - 1) риск того, что заемщик не уплатит по ссуде; 2) вероятность того, что стоимость части активов фирмы, а особенно кредитов, уменьшится или сведется к нулю или фактическая доходность по данной части активов окажется значительно ниже ожидаемого уровня; 3) вероятность невозврата кредитов; 4) вероятность значительных убытков по кредитам и другим активам вследствие невыполнения заемщиком своих обязательств.

Страхование кредитных рисков ─ вид страх-я, объектами которого являются:

-коммерч кредиты, предоставленные пост-ком покупателю; -банковские ссуды продавцу; -обяз-ва и поруч-ва по кредиту; - долгосрочные инвестиции

Цель данного вида страх-я ─ устранение или снижение кред риска, т.е. защита экон интересов продавца или банка-кредитора в случае неплатежесп-ти должника или непогашения долга по иным причинам.

Страх-е кред рисков включает страх-е: -риска невозврата кр-та (страх-ль – банк); -отв-ти заемщика за невозврат (непогашение) кр-та (страх-ль – заемщик); -несвоеврем уплаты процентов за кр-т заемщикам; -потреб кр-та (страх-ль – ФЛ); -коммерч кр-та (страх-е векселей); -депозитов (страхователь – банк или вкладчик)

Продукт "страхование кред рисков" пока ещё очень слабо развит. В России всего 3 компании предост-ют услугу страх-я кред рисков, т.е. собственно страхуют риск невозврата кредита. Страхуют обычно так называемые торговые кредиты, т.е. страх-ся риск неполучения компанией-пост-ком денег по отгруженной на условиях отсрочки платежа продукции компании-покупателя. Сейчас ряд банков, зан-хся факторингом, тж страхует свои кред риски у страховщиков.

Эту услугу предоставляют "РОСНО", "КапиталЪ Страхование", "Ингосстрах". Первые 2 работают с факторинговыми компаниями и банками, предлагающими факторинговые услуги. В мире 3 компании держат более 80% рынка. Страховая компания, имея практический опыт в страх-ии кредитных рисков, может провести предварит. оценку кредит. риска или портфеля таковых рисков и дать заключение о возмож-ти страхования, стоимости и других условиях, при покрытии ею таких рисков. Обязательным при таком страховании является наличие истории отношений сторон договора кредитования, открытость и доступность необх. информации, и наличие статистич. данных по кредитному учреждению.

Страхование от убытков вследствие перерывов в производстве

Страхование от простоев в производстве ─ вид имущ страхования, по условиям которого страх-к компенсирует страх-лю потери, связанные с остановкой производств деят-ти по причинам, имеющим коммерч (отсутствие фин средств, изм-е конъюнктуры рынка), общественно-полит (военные действия, народные волнения, забастовки) или технический (неисправность, поломка оборуд-я) характер, а тж вследствие пожара, взрыва, стих бедствия, хищения или кражи.

Страхование потери прибыли или от перерывов в пр-ве по своей сути дополняет страх-е осн и обор фондов, поск-ку перерыв в производстве чаще всего бывает вызван гибелью или повреждением этих фондов.

Подлежащий страхованию ущерб от остановки производства складывается из: 1) Расходов, произведенных за время остановки производства. 2) Неполученной прибыли. 3) Дополнит-х затрат, предпринятых в целях сокращения ущерба и на текущие необходимые расходы. 4) Расходов на восстановление производственного процесса в прежнем размере.

Расчеты при заключении договора страхования осуществляются, исходя из величины прибыли, полученной страхователем с учетом текущих расходов, имеющих место даже в случае остановки производства.