Сфера реализации требования о репатриации

┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│                                  Требование о репатриации                              │

│                      представляет собой вид валютного ограничения                      │

└────────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┘

                                            ▼

┌────────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┐

│                                          В сфере                                       │

│                        осуществления внешнеторговой деятельности,                      │

│                               т.е. деятельности в области                              │

└────────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┘

            ┌───────────────────────┬───────┴────────────────────┬──────────────────┐

            ▼                  ▼                       ▼             ▼

    ┌ ─ ─ ─ ┴ ─ ─ ─ ─┐ ┌ ─ ─ ─ ┴ ─ ─ ─ ─┐      ┌───────┴────────┐ ┌ ─ ─ ─ ┴ ─ ─ ─ ─┐

     внешней торговли   внешней торговли       │внешней торговли│ внешней торговли

    │ услугами │ │ товарами │      │ информацией │ │интеллектуальной├┐

    └ ─ ─ ─ ┬ ─ ─ ─ ─  └ ─ ─ ─ ┬ ─ ─ ─ ─┘      └───────┬────────┘ собственность

            │                                               │     └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│

            │                  │                       │

            │                    ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ ├─────────┬──────────┐  │

            │                  │ ввоз на таможенную │ ▼    │         ▼

            ▼                    │территорию Российс- ┌───┴───────┐ │ ┌────────┴──────┐│

┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┴ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│ кой Федерации без│ │если инфор-│ │ │если передача│

│оказание услуг (выполнение работ), ├►│обязательства об ◄┐│мация явля-│ │ │информации осу-││

 одним из следующих способов:      │ обратном вывозе -│ │ется сос-│ │ │ществляется как│

│1) с территории Российской Федерации на │ │Импорт...       ├┤тавной час-│ │ │передача прав││

 территорию иностранного государства; │ └ ─ ─ ─ ──┬── ─ ─ ─ ┘ ││тью това-│ │ │на объекты ин-│

│2) с территории иностранного государст- │      ▼       │ров, то │ │ │теллектуальной ││

 ва на территорию Российской Федерации; │ ┌ ─ ─ ─ ─ ┴ ─ ─ ─ ─ ┐ ││это ... │ │ │собственности, │

│3) на территории Российской Федерации │ Товаров движимое └───────────┘ │ │то это ... ││

 иностранному заказчику услуг;     │ │имущество, отнесен-│ │         ▼ └───────────────┘

│4) на территории иностранного государс- │ ные к недвижимому       ┌────┴───┐         │

 тва российскому заказчику услуг;  │ │имуществу воздуш-│ │    │в других│

│5) российским исполнителем услуг, не │ ные, морские суда,   ┌ ─ ┤случаях,│         │

 имеющим коммерческого присутствия на│ │суда внутреннего│ │    │это... │

│территории иностранного государства, │ плавания и смешан-   │ └────────┘         │

 путем присутствия его или уполномочен-│ │ного (река - море)│ │

│ных действовать от его имени лиц на │ плавания и косми-   │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │

 территории иностранного государства; │ │ческие объекты, а│ │   │передача исключитель-

│6) иностранным исполнителем услуг,  не │ также электрическая   │ ных прав на объекты│ │

 имеющим коммерческого присутствия на│ │энергия и другие│ │   │интеллектуальной соб-

│территории Российской Федерации, путем │ виды энергии          │ ственности или предо-│ │

 присутствия его или уполномоченных│ └ ─ ─ ─ ──┬── ─ ─ ─ ┘ │   │ставление права на

│действовать от его имени иностранных │      ▼            │ использование объек-├◄─┘

 лиц на территории Российской Федерации;│ ┌ ─ ─ ─ ─ ┴ ─ ─ ─ ─ ┐ │   │тов интеллектуальной

│7) российским исполнителем услуг путем │ │вывоз с таможенной   │ собственности россий-│

 коммерческого присутствия на территории│ территории Российс-│ │   │ским лицом иностран-

│иностранного государства;          │ │кой Федерации без   │ ному лицу либо иност-│

 8) иностранным исполнителем услуг путем│└► обязательства об│◄┘   │ранным лицом российс-

│коммерческого присутствия на территории │обратном ввозе -   │ кому лицу       │

 Российской Федерации              │ Экспорт...    │     └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘

└ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┬ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘  │

               ▲

               └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘

17.23

Чрезвычайные меры валютного регулирования

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│      Чрезвычайные меры валютного регулирования в Российской Федерации     │

└──────────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────┘

                                            │

                                           это

                                            │

                                            ▼

                 ┌──────────────────────────┴───────────────────────────┐

                 │отраслевая разновидность специальных экономических мер│

                 └──────────────────────────┬───────────────────────────┘

                                       ┌────┴──────┐

        ┌────────── в случае ──────────┤применяемых├──────────────────────────┬─ в рамках ─┐

        ▼                         └─────────┬─┘                        │       ▼

┌────────────┴─────────────┐                     │                       на┌──────────┴──┐

│возникновения совокупности│                     │                основании│определенного│

│обстоятельств,   требующих│                     │                       │ │ срока │

│безотлагательной реакции│                   ┌─┴─────────────────┐     │ └─────────────┘

│на международно-противо-│ ┌───────────────── в форме           в сфере │

│правное деяние либо недру-│ │                │           осуществления │

│жественное действие иност-│ │                │              └────┐ │

│ранного государства или│ │ ┌────────────┐ ┌───┴───────┐ ┌──────────┐ │ ▼

│его органов и должностных│ ├►┤ запрета │ │ иных │┌►┤финансовых├◄─┤ ┌┴─────────┐

│лиц, представляющее угрозу│ │ │совершать...├─┐│ограничений││ │ операций │ │ │ Решения │

│интересам и безопасности│ │ └────────────┘ │└───┬───────┘│ └──────────┘ └───┐│Президента│

│Российской Федерации и│ │ ┌────────────┐ │ │ ┌─┤ ┌───────────────┐ ││Российской│

│(или) нарушающее права и│ │ │ возложение │ │ в рамках─┘ └►┤внешнеэкономи- ├◄┘│ Федерации│

│свободы ее граждан, а так-│ └►┤ обязанности├─┤ │     │ческих операций│ └────┬─────┘

│же в соответствии с резо-│ │совершить...│ │ │     └───────────────┘  └──────────┐

│люциями Совета Безопаснос-│ └────────────┘ ▼ │                                        │

│ти Организации Объединен-│         ┌────┴───┐│                           принимаемого на

│ных Наций            │┌─в отношении─┤действия├┘                        основе предложений

└──────────────────────────┘│        └────────┘ ┌──────────────────────────────────────┐ │

                       │ ┌────────────────────────┐ │ Совета Безопасности Российской │ │

                       ├►┤иностранного государства│ │ Федерации (с обязательным   │ │

                       │ └────────────────────────┘ │ незамедлительным информированием │ │

                       │ ┌────────────────────────┐ │Совета Федерации Федерального Собрания├◄┤

                       ├►┤иностранных организаций │ │Российской Федерации и Государственной│ │

                       │ └────────────────────────┘ │Думы Федерального Собрания Российской │ │

                       │ ┌────────────────────────┐ │ Федерации о таком решении) │ │

                      ├►┤ (иностранных) граждан │ └──────────────────────────────────────┘ │

                       │ └────────────────────────┘ ┌──────────────────────────────────────┐ │

                       │ ┌────────────────────────┐ │Совета Федерации Федерального Собрания├◄┤

                       │ │ лиц без гражданства, │ │    Российской Федерации    │ │

                       └►┤ постоянно проживающих │ └──────────────────────────────────────┘ │

                         │ на территории │ ┌──────────────────────────────────────┐ │

                         │иностранного государства│ │ Государственной Думы Федерального ├◄┤

                         └────────────────────────┘ │ Собрания Российской Федерации │ │

                                                    └──────────────────────────────────────┘ │

                                                    ┌──────────────────────────────────────┐ │

                                                    │ Правительства Российской Федерации ├◄┘

                                                    └──────────────────────────────────────┘

17.24

Понятие валютного контроля

            ┌──────────────────────────────────────┐

            │     Валютный контроль      │

            └──────────────────┬───────────────────┘

                              это

                               │

                               ▼

            ┌──────────────────┴───────────────────┐

            │элемент правового режима осуществления│

            │     валютных операций      │

            └──────────────────┬───────────────────┘

                      представляющий собой

                               │

                               ▼

            ┌──────────────────┴───────────────────┐

            │    систему мероприятий     │

            └──────────────────┬───────────────────┘

  ┌────────────────────────────┴──┬───────────────────────────────────────────────────────┐

  ▼                          │                                                  │

осуществляемых          направленных на                                           основанных на

 специальными                     │                                             следующих

субъектами                      │                                           инструментах

  │                          │ ┌──────────────────┐ ┌──────────────────────────┐ │

  │                          ├─►┤Сбор информации по├◄─►┤требование о представлении├◄─┤

  │                          │ │валютным операциям│ │документов валютного конт-│ │

  │ ┌──────────────┐       │ └──────────────────┘ │роля                 │ │

  │ │Правительством│       │                    └──────────────────────────┘ │

  ├──►┤ Российской │       │ ┌──────────────────┐ ┌──────────────────────────┐ │

  │ │ Федерации │       │ │Систематизация ин-│ │учет и отчетность по ва-│ │

  │ └──────────────┘       ├─►┤формации по валют-├◄─►┤лютным операциям и иденти-├◄─┤

  │ ┌──────────────┐       │ │ным операциям │ │фикация валютных операций │ │

  │ │ Органами │       │ └──────────────────┘ └──────────────────────────┘ │

  ├──►┤ валютного │       │                    ┌──────────────────────────┐ │

  │ │ контроля │       │                    │- обязанность агентов ва-│ │

  │ └─────┬────────┘       │                    │лютного контроля осуществ-│ │

  │    │ ┌──────────────┐ │                    │лять валютный контроль │ │

  │    ├─►┤Банком России │ │ ┌──────────────────┐ │- право уполномоченных│ │

  │    │ └──────────────┘ ├─►┤Предупреждение на-├◄─►┤банков отказывать в прове-├◄─┤

  │    │ ┌──────────────┐ │ │рушений      │ │дении незаконной валютной│ │

  │    └─►┤Росфиннадзором│ │ └──────────────────┘ │операции             │ │

  │       └──────────────┘ │                     │- обязанность сообщать об│ │

  │ ┌──────────────────┐   │                    │открытии счета за рубежом │ │

  └──►┤Агентами валютного│   │                    │- взаимодействие органов│ │

      │ контроля │   │                    │и агентов валютного конт-│ │

      └┬─────────────────┘   │                    │роля                 │ │

       │ ┌────────────────────┐ │                    │- паспортизация сделок │ │

       ├►┤ уполномоченными │ │                    └──────────────────────────┘ │

       │ │ банками  │ │                    ┌──────────────────────────┐ │

       │ └────────────────────┘ │                    │- фиксация информации о│ │

       │ ┌────────────────────┐ │ ┌──────────────────┐ │нарушениях           │ │

       │ │ профессиональными │ │ │Выявление и пресе-│ │- сообщение о нарушениях│ │

       ├►┤ участниками рынка │ └─►┤чение валютных├◄─►┤агентами валютного контро-├◄─┘

       │ │ ценных бумаг │ │правонарушений │ │ля компетентному органу│

       │ └────────────────────┘ └──────────────────┘ │валютного контроля   │

       │ ┌────────────────────┐                        └──────────────────────────┘

       ├►┤таможенными органами│

       │ └────────────────────┘

       │ ┌────────────────────┐

       └►┤ налоговыми органами│

         └────────────────────┘

17.25