Органы валютного регулирования

                    ┌──────────────────┐

                    │ Органы валютного │

                    │ регулирования │

                    └─────────┬────────┘

    ┌─────────────────────────┴───────────────────────────┐

    ▼                                                ▼

┌────────┴─────────┐                           ┌──────────┴────────┐

│Правителmство Рос-│                           │ Банк России │

│сийской Федерации │                           │              │

└────────┬─────────┘                           └──────────┬────────┘

    │                                                │

    └──────────────────────────┬──────────────────────────┘

                               ▼

          ┌────────────────────┴──────────────────┐

          │издают нормативные правовые акты (акты│

          │органов валютного регулирования) в слу-│

          │чаях, предусмотренных Федеральным зако-│

          │ном от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном│

          │регулировании и валютном контроле" │

          └───────────────────────────────────────┘

17.10

Основные подходы к определению понятия "валютное регулирование"

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│                             Валютное регулирование                                │

└─────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────┘

                                        это

                ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┼─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

   ┌────────────┼─── в динамике ──────┴───────── в статистике

   │       │                                    │                │

   ▼                                                 ▼       ┌ ─ ─ ─ ─┴─ ─ ─ ─ ┐

┌───────┴─────────┐ │                             ┌───────┴─────────┐ Доктринальное оп-│

│процесс регулиро-│                               │один из валютно-│ │ределение понятия

│вания государс-│ │                            │правовых режимов │ "валютное регули-│

│твом валютных от-│                               └───────┬─────────┘ │рование"

│ношений     │ │                                    │       └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘

└───────┬─────────┘                                       │                │

   │       │ ┌─────────────────┐                │

 представляющий   │в широком смысле│                │                │

собой     │ │- одно из направ-│   характеризующийся наличием

   │              │лений валютной│     ┌──────────┴──────────┐     │

   ├─────────────►┤политики государ-│     ▼                ▼

   │         │ства (наряду с│ ┌────────┴────────┐ ┌─────────┴───────┐ │

   │       │ │экономическими │ │системы валютных│ │системы вылютного│

   │         │мерами      │ │ограничений │ │контроля    │ │

   │       │ └─────────────────┘ └─────────────────┘ └─────────────────┘

   │                                                                       │

   │       └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘

┌ ─ ─ ─ ┼ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐

   │        ┌──────────────────────────┐                        ┌ ─ ─ ─ ─┴─ ─ ─ ─ ┐

│  │     │в узком смысле - процесс│                         "Валютное регули-

   └─────────►┤установления определенного│                        │рование" в смысле│

│             │валютно-правого режима │                         Федерального за-

              └──────────────────────────┘                        │кона N 173-ФЗ от│

│                                                                       10.12.2003  │

                                                                       └ ─ ─ ─ ─┬─ ─ ─ ─ ┘

└ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘

17.11

Валютное регулирование как направление валютной политики государства

┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│                     Основные направления валютной политики                             │

└────────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┘

                     ┌──────────────────────┴─────────────────────────────────┐

                     ▼                                                   ▼

┌─────────────────────────┴──────────────────────────┐    ┌───────────────────┴───────────────┐

│         Валютное регулирование           │    │    Экономические меры   │

│как процесс регулирования валютных отношений путем│    │(например, валютные интервенции)* │

│нормотворчества                                │    └───────────────────────────────────┘

└─────────────────────────┬──────────────────────────┘

┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ── ─ ─┼─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ │ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐

│    ┌───────────────┼───────────────┬────────┼──────┐                                   │

│  ▼             ▼          ▼   │ ▼

│ ┌──────┴───────┐┌──────┴───────┐┌──────┴───────┐ ┌───┴──────────────┐                    │

││установление ││установление ││установление ││ │административное │

│ │правовых основ││системы валют-││системы валют-│ │воздействие на ва-│                    │

││валютной сис-││ных ограниче-││ного контроля││ │лютные отношения │

│ │темы     ││ний      ││и ответствен-│ └───┬──────────────┘                    │

│└──────────────┘└──────────────┘│ности за ва-││ путем

│                             │лютные право-│  │                                   │

│                           │нарушения ││ │ ┌───────────────────┐

│                             └──────────────┘  │ │реализация властями│          │

│                                           │ │ │отдельных валютных│

│              ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐                   ├───►┤ограничений (напри-│          │

└ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ узкий подход ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │ │мер, выдача разре-│

│              └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘                   │ │шений)        │          │

                                                     │    └───────────────────┘

│                                                    │ ┌───────────────────┐          │

                                                     │ │осуществление меро-│

│                                                    └───►┤приятий валютного│          │

                                                          │контроля      │

│                                                         └───────────────────┘          │

             ┌──────────────────────────────────────────────────────────────┐

└─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┤                  широкий подход                    ├─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘

             └──────────────────────────────────────────────────────────────┘

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

* Подробнее см. инструменты денежно-кредитной и валютной политики в

схеме "Понятие и содержание денежно-кредитной и валютной политики"

17.12

Валютное регулирование
как процесс установления определенного валютно-правового режима

┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│                                   Валютное регулирование                               │

│            как процесс установления определенного валютно-правового режима             │

│                         осуществляется средствами нормотворчества                      │

└────────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┘

┌─────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────┐

▼                                                                                    ▼

┌──┴────────┐                                                                    ┌──────┴─────┐

│в следующих│                                                                    │по следующим│

│формах │          ┌────────────────────────────┐                       │направлениям│

└──┬────────┘          │установление валютных огра-│                       └──────┬─────┘

│                   │ничений либо правового режи-├◄─┐                           │

│ ┌────────────────┐ │ма осуществления валютных│ │                           │

├──►┤ международные │ │операций без ограничений │ │ ┌──────────────────────┐ │

│ │ договоры │ └────────────────────────────┘ │ │установление общего│ │

│ └────────────────┘                              ├──┤режима осуществления├◄─────┤

│                   ┌────────────────────────────┐ │ │валютных операций │ │

│ ┌────────────────┐ │установление порядка реали-│ │ └──────────────────────┘ │

├──►┤ акты валютного │ │зации и исполнения валютных├◄─┘                           │

│ │законодательства│ │ограничений            │                              │

│ └────────────────┘ └────────────────────────────┘                              │

│ ┌────────────────┐ ┌────────────────────────────┐                              │

│ │акты органов ва-│ │установление изъятий из дей-│                              │

└──►┤лютного регули-│ │ствия валютных ограничений├◄─┐                           │

  │рования    │ │либо из режима осуществления│ │                           │

  └────────────────┘ │валютных операций без огра-│ │ ┌──────────────────────┐ │

                       │ничений                │ │ │установление специаль-│ │

                       └────────────────────────────┘ ├──┤ных режимов осущес-├◄─────┤

                                                       │ │твления валютных опе-│ │

                       ┌────────────────────────────┐ │ │раций            │ │

                       │установление порядка соблю-│ │ └──────────────────────┘ │

                       │дения специальных режимов ├◄─┘                           │

                       └────────────────────────────┘                              │

                       ┌─────────────────────────────────────────────────────────┐ │

                       │     установление системы валютного контроля   ├◄─────┤

                       └─────────────────────────────────────────────────────────┘ │

                       ┌─────────────────────────────────────────────────────────┐ │

                       │установление мер ответственности за нарушение валютно-├◄─────┘

                       │правового режима и порядка их применения            │

                       └─────────────────────────────────────────────────────────┘

17.13

Понятие валютано-правового режима

┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│                   Валютно-правовой режим                           │

└───────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────┘

                              это

                               │

                               ▼

            ┌──────────────────┴────────────────────┐

            │порядок осуществления валютных операции│

            └──────────────────┬────────────────────┘

                       включающий в себя

   ┌────────────────────┬──────┴────────────┬────────────────────┐

   ▼               ▼              ▼               ▼

┌───────┴─────────┐ ┌────────┴────────┐ ┌────────┴────────┐ ┌─────────┴────────┐

│валютные ограни-│ │изъятия из дей-│ │порядок соблюде-│ │             │

│чения либо правой│ │ствия валютных│ │ния валютных ог-│ │             │

│режим осуществле-│ │ограничений либо│ │раничений или ре-│ │ меры валютного │

│ния валютных опе-│ │из правого режима│ │ализации специ-│ │ контроля │

│раций без ограни-│ │осуществления ва-│ │ального режима │ │             │

│чений       │ │лютных операций│ │            │ │             │

│            │ │без ограничений │ │            │ │             │

└───────┬─────────┘ └────────┬────────┘ └─────────────────┘ └──────────────────┘

то есть         то есть

   ▼               ▼

┌───────┴─────────┐ ┌────────┴────────┐

│установление об-│ │установление спе-│

│щего режима осу-│ │циальных режимов│

│ществления валют-│ │осуществления ва-│

│ных операций │ │лютных операций │

└─────────────────┘ └─────────────────┘

17.14

Формы валютно-правовых режимов

┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│                   Формы валютно-правовых режимов                   │

└───────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────┘

       ┌────────────────────────────┼───────────────────────────┐

      ▼                       ▼                      ▼

┌──────────┴────────────┐ ┌───────────┴───────────┐ ┌────────────┴──────────┐

│ валютная монополия │ │режим валютных ограни-│ │режим свободного осу-│

│                  │ │чений ("режим валютного│ │ществления валютных│

│                  │ │регулирования")   │ │операций (режим "полной│

│                  │ │                  │ │конвертируемости") │

└──────────┬────────────┘ └───────────┬───────────┘ └────────────┬──────────┘

      ▼                       ▼                      ▼

┌──────────┴────────────┐ ┌───────────┴───────────┐ ┌────────────┴──────────┐

│все валютные операции│ │валютные операции могут│ │отсутствие каких-либо│

│могут осуществляться│ │осуществляться потенци-│ │формальных либо факти-│

│только специально упол-│ │ально неограниченным│ │ческих ограничений на│

│номоченными субъектами│ │кругом лиц, но с опре-│ │проведение валютных│

│                  │ │деленными ограничениями│ │операций          │

└───────────────────────┘ └───────────────────────┘ └───────────────────────┘

17.15

Понятие валютных ограничений

┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│                      Валютные ограничения                          │

└────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────┘

              ┌─────────────────┴───────────────────┐

          ┌ ─ ┤меры публично-правового регулирования├ ─ ─┐

              └─────────────────────────────────────┘

          │ (как дозволенные, так и не дозволенные │

             в соответствии со Статьями соглашения МВФ)

          └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘

                         ┌──────┴───────┐

        ┌────────────────┤препятствующие├─────────────────────┐

        │               └──────────────┘                │

┌────────────┴────────────┐                     ┌─────────────┴───────────┐

│                    │                     │    косвенно   │

│                    │                     │(например, путем принуж-│

│     прямо     │                     │дения к заключению дого-│

│(например, путем запрета)│                     │вора или нарушением прин-│

│                    │                     │ципа свободы договора в│

│                    │                     │иных формах         │

└────────────┬────────────┘                     └─────────────┬───────────┘

        └───────────────────────┬─────────────────────────────┘

                   ┌────────────┴────────────┐

                   │возникновению, изменению│

                   │или прекращению граждан-│

                   │ских правоотношений │

                   └────────────┬────────────┘

                      ┌─────────┴─────────┐

                      │ объектом которых │

                      │ являются │

                      └─────────┬─────────┘

      ┌─────────────────────────┼─────────────────────────────┐

┌──────────┴────────────┐ ┌─────────┴─────────────┐ ┌────────────┴───────────┐

│ номинальная валюта │ │ценные бумаги, удосто-│ │валютные ценности, в том│

│                  │ │веряющие право на полу-│ │числе иностранная валюта│

│                  │ │чение национальной ва-│ │                   │

│                  │ │люты              │ │                   │

└───────────────────────┘ └───────────────────────┘ └────────────────────────┘

17.16

Состав валютных ограничений
по законодательству Российской Федерации

┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Валютные ограничения, предусмотренные законодательством РФ    │

└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│                               1. Запреты                             │

├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. Позитивное обязывание (заключается в описании недопустимых│

│действий, т.е. в прямом запрете осуществлять определенные валютные│

│операции)                                                         │

├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1.1. запрет на осуществление валютных операций между резидентами│

│(ст. 9 Федерального закона);                                      │

├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1.2. запрет на единовременный вывоз из Российской Федерации│

│физическими лицами - резидентами и физическими лицами - нерезидентами│

│наличной иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации в│

│сумме, превышающей в эквиваленте 10 тыс. долларов США (абз. 4 ч. 3│

│ст. 15 Федерального закона)                                       │

├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2.1. порядок  осуществления купли-продажи иностранной валюты в│

│Российской Федерации (ст. 11 Федерального закона) - запрет на│

│осуществление купли-продажи иностранной валюты и чеков (в том числе│

│дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной│

│валюте, в Российской Федерации, минуя уполномоченные банки;       │

├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2.2. правовой режим счетов (вкладов) в банках, расположенных за│

│пределами  территории Российской Федерации (т.е. правовой режим│

│открытия, закрытия и использования указанных счетов (вкладов)):   │

│- разрешено открываъ счета за рубежом только с уведомлением налоговых│

│органов (ч. 2 ст. 12, абз. 2 ч. 3 ст. 26 Федерального закона);    │

│- правовой режим осуществления операций по счетам (вкладам) в банках,│

│расположенных за пределами территории Российской Федерации (ч. 4, 5, 6,│

│6.1 ст. 12 Федерального закона устанавливают исчерпывающий перечень│

│операций, которые могут осуществляться резидентами по счетам (вкладам)│

│за рубежом);                                                      │

├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2.3. порядок проведения резидентами расчетов при осуществлении│

│валютные операций (ст. 14 Федерального закона):                   │

│- запрет на проведение резидентами расчетов при осуществлении валютных│

│операций в наличной форме;                                        │

│- запрет на проведение резидентами расчетов при осуществлении валютных│

│операций через счета, открытые в кредитных организациях, не являющихся│

│уполномоченными банками;                                          │

│- запрет на проведение резидентами расчетов при осуществлении валютных│

│операций с использованием любьк вкладов (т.е. вкладов, открытых в│

│уполномоченных банках, в кредитных организациях, не являющихся│

│уполномоченными банками, в банках, расположенных за пределами│

│территории Российской Федерации);                                 │

├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2.4. порядок ввоза в Российскую Федерацию или вьвоза из Российской│

│Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних│

│ценных бумаг (ст. 15 Федерального закона) - запрет на осуществление│

│определенных операций без декларирования;                         │

├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2.5. порядок исполнения требования о репатриации (ст. 19 Федерального│

│закона):                                                          │

│- запрет на получение резидентами платежа по внешнеторговому контракту│

│(за переданнье нерезидентам товары, выполненнье для них работы,│

│оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты│

│интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них)│

│не на счета в уполномоченных банках (п. 1 ч. 1 ст. 19 Федерального│

│закона);                                                          │

│- запрет на невозврате Российскую Федерацию денежных средств,│

│уплаченных нерезидентам за неввезенные на таможенную территорию│

│Российской Федерации (неполученные на таможенной территории Российской│

│Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги,│

│непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в│

│том числе исключительные права на них (п. 2 ч. 1 ст. 19 Федерального│

│закона)                                                           │

├───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│             2. Чрезвычайные меры валютного регулирования*            │

└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

* Подробнее см. схему "Чрезвычайные меры валютного регулирования"

17.17