Эмиссия как категория российского законодательства

┌───────────────────────────┬────────────────────────────────────────────────────────┬─────────────┐

│ Случаи использования │                Основные источники            │Включение в│

│                      │                                                   │предмет пози-│

│                      │                                                   │тивного пред-│

│                      │                                                   │метного права│

├───────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┤

│Денежная эмиссия (эмиссия│п. "ж" ст. 71, ст. 75 Конституции Российской Федерации;│ + │

│денег)                │ст. 29 Федерального закона "О Центральном банке Российс-│        │

│                      │кой Федерации (Банке России)"                      │        │

├───────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┤

│Эмиссия ценных бумаг  │ст. 114 Бюджетного кодекса Российской Федерации;│ - │

│                      │Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных│        │

│                      │бумаг"; Федеральный закон от 29.07.1998 N 136-ФЗ "Об│        │

│                      │особенностях эмиссии и обращения государственных и│        │

│                      │муниципальных ценных бумаг"                        │        │

├───────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┤

│Эмиссия финансового инстру-│Положение Банка России от 24.09.1999 N 89-П "О порядке│ - │

│мента                 │расчета кредитными организациями размера рыночных│        │

│                      │рисков"                                            │        │

├───────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┤

│Эмиссия банковских карт │Положение Банка России от 24.12.2004 N 266-П "Об эмиссии│ - │

│                      │банковских карт и об операциях, совершаемых с│        │

│                      │использованием платежных карт"                     │        │

├───────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┤

│Эмиссия таможенных карт │Приказ ГТК России от 03.08.2001 N 757 "О│ - │

│                      │совершенствовании системы уплаты таможенных платежей" │        │

└───────────────────────────┴────────────────────────────────────────────────────────┴─────────────┘

15.11

Понятие эмиссионного права

      ┌────────────────────────────────────────────────────────┐

      │              Эмиссионное право               │

      └───────────────────────────┬────────────────────────────┘

              ┌───────────────── это ─────────────────────────┐

     в субъективном смысле                   в объективном смысле

              │                                          │

              ▼                                          ▼

┌───────────────┴────────────────────┐     ┌───────────────┴──────────────┐

│ Субъективное эмиссионное право │     │ Позитивное эмиссионное право │

└────────────────┬───────────────────┘     └───────────────┬──────────────┘

               ▼                                         │

           ┌───┴────┐                                    ▼

      ┌────┤право...├────┐             ┌─────────────────┴─────────────────┐

      │ └────────┘ │             │    совокупность норм,   │

в широком смысле в узком смысле   └─────────────────┬─────────────────┘

      │             │                               │

      ▼             ▼                               ▼

┌───────┴─────────┐ ┌─────┴────────────┐ ┌─────────────────┴─────────────────┐

│государства или│ │определенного ин-│ │регулирующих общественные отношения│

│группы государств│ │ститута - эмис-│ └─────────────────┬─────────────────┘

│и соответственно│ │сионного института│       ┌──── связанные с ────────────┐

│их институтов │ │             │       │                        │

└───────┬─────────┘ └─────┬────────────┘ в узком смысле              в широком

      │             │                    │                        │

      │             │                    ▼                        ▼

      └──────────┬───────┘              ┌─────┴─────────────────┐ ┌────────┴────────────┐

                 ▼                      │- с выпуском в оборот │ │реализацией денежного│

    ┌────────────┴──────────────┐       │- с изъятием из оборота│ │(валютного) суверени-│

    │осуществлять эмиссию денег,│       │- с оборотом      │ │тета, кроме регулиро-│

    │обладающих силой законного│       └───────────┬───────────┘ │вания отношений, от-│

    │платежного средства   │                   │         │несенных к предмету│

    └───────────────────────────┘                   ▼         │позитивного валютного│

                                                      ┌──┴──┐      │права*          │

                                                      │денег│      └─────────────────────┘

                                                      └──┬──┘

                                                      то есть

                                                         │

                                                         ▼

                                         ┌───────────────┴──────────────┐

                                         │инструментов, обладающих силой│

                                         │законного платежного средства │

                                         └──────────────────────────────┘

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

* О понятии позитивного валютного права см. схему "Понятие денежного

права" (т.е. схема 15.12)

15.12

Понятие денежного права

        ┌───────────────────────────────────────────────────────────────────┐

        │             Денежное право (в широком смысле)           │

        └──────────────────────────────┬────────────────────────────────────┘

             ┌─────────────────────────┴────────────────────────┐

             ▼                                             ▼

┌─────────────────┴─────────────────┐          ┌────────────────┴─────────────────────┐

│ Эмиссионное право        │          │  Позитивное денежное право │

└────────────────────┬──────────────┘          └──────┬───────────────────────────────┘

           ┌────┴────────────────────┐           │

           ▼                    ▼           │

┌──────────┴──────────┐ ┌───────────┴──────────┐ │    ┌────────────────────┐

│ Субъективное │ │ Позитивное │ ├────────►┤Позитивное валютное │

│ эмиссионное право │ │ эмиссионное право ├◄────┘    │  право   │

└─────────────────────┘ └──────────────────────┘          └──────────┬─────────┘

                                                                          как

                         ┌─────────────────────────────────────────────────┘

                         ▼

        ┌───────────────┴───────────────┐            ┌──────────────────────────────────┐

         │совокупность норм, регулирующих├────────────────►┤функционально-денежные отношения*,│

         │                          │            │осложненные иностранным элементом │

         └───────────────────────────────┘            └────────────────┬─────────────────┘

                                                                            │

                                                              ┌───────── и/или ─────────┐

                                                              │                    │

                                                        ┌─────┴─────┐       ┌──────┴─────┐

                                                        │по объектам│       │по субъектам│

                                                        └─────┬─────┘       └────────────┘

                                                              │             ┌────────────┐

                                                        ┌─────┴─────┐       │нерезидентом│

                                                        │иностранной│       └────────────┘

                                                        │валютой или│

                                                        │иной валют-│

                                                        │ной цен-│

                                                          │ностью │

                                                        └───────────┘

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

* Понятие функционально-денежные отношения см. в схеме "Понятие

денежно-правовых отношений" (схема 15.1)

15.13

Понятие и содержание денежно-кредитной и валютной политики

             ┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐

             │       Денежно-кредитная и валютная политика       │

             └──────────────────────────────┬──────────────────────────────┘

                                           это

                                            │

                                            ▼

┌───────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────┐

│   форма реализации денежного (валютного) суверенитета носителем его основы  │

│   (государством или группой государств)                                     │

└───────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────┘

  ┌────────────────────────────┐           │         ┌──────────────────────────────┐

  │ Предмет финансового права ├◄───────────────┴─────────────►┤ Предмет экономической науки │

  └─────────────┬──────────────┘                          └────────────────┬─────────────┘

                │                                              ┌───────────┴─────────────┐

  ┌─────────────┴──────────────┐                               │принятая доктрины вмеша- │

┌──────┤применение совокупности мер,├─┐                             │тельства государства в │

│ │инструментов и методов │ ├──── применяемых исходя из ──────►┤экономику           │

│ └────────────────────────────┘ └──── призванных              └─────────────────┬───────┘

│ ┌───────────────┐                   обеспечить                                └───────┐

│ │прямых (адми-│                  │      ┌────────────────────────────┐       │

├──►─┤нистративных) │                  ▼      │первичные цели (одну или│ определяющая

│ └┬──────────────┘      ┌───────────┴──────────┐│несколько):            │       │

│ │                     │самостоятельную (отно-││- стабильность уровня; ├────────────┤

│ │ ┌───────────────────┐│сительно независимую)││- высокий уровень занятости;│       │

│ ├────►┤контроль за про-││реализацию денежного││- равновесие внешнеторгового│       │

│ │ │центными ставками ││(валютного) суверени-││баланса;               │       │

│ │ └───────────────────┘│тета по всем направле-││- экономический рост   │       │

│ │                     │ниям воздействия на│└────────────────────────────┘       │

│ │ ┌───────────────────┐│функционально-денежные│┌────────────────────────────────┐   │

│ ├────►┤установлением кре-││отношения        ││основные показатели (ориентиры),│   │

│ │ │дитного потолка │└──────────────────────┘│которые являются объектом воз-│      │

│ │ └───────────────────┘                   │действия, поддаются количествен-│   │

│ │                                             │ной оценке и определяют промежу-│   │

│ │ ┌───────────────────┐                   │точную цель воздействия (ва-├◄───────┤

│ └────►┤прямые или целевые│                   │риант таргетирования): инфляция;│   │

│      │кредиты       │                   │обменный курс национальной валю-│   │

│      └───────────────────┘                   │ты; объем и вид денег в обороте;│   │

│                                                   │номинальный валовый внутренний │   │

│                                                   └────────────────────────────────┘   │

│ ┌───────────┐                                                                            │

└────┤косвенных │                                                                            │

└┬──────────┘                                                                            │

│ ┌────────────────────┐                                                             │

│ │операции краткосроч-│                                                             │

├───►┤ного рефинансирова-│ ┌───────────────────┐                                   │

│ │ния            │ │специфику правового│                                   │

│ └────────────────────┘ │регулирования и│                                   │

│ ┌────────────────────┐ │особенности научно-├◄───────────────────────────────────────┘

├───►┤операции на открытом│ │правового исследо-│

│    │рынке          │ │вания         │

│ └────────────────────┘ └───────────────────┘

│ ┌────────────────────┐

├───►┤валютные интервенции│

│ └────────────────────┘

│ ┌────────────────────┐

└───►┤резервные требования│

      └────────────────────┘

Тема 16.
Финансово-правовое регулирование банковской деятельности

16.1

Банковская система России

      ┌────────────────────────────────────────────────────────────┐

      │                       ┌─────────────────────────────┐ │

      │        ┌──────────┐ │- Центральный банк Российской│ │

      │        │I уровень│ │Федерации (Банк России) │ │

┌──────────┴─────────┐ └──────────┘ └─────────────────────────────┘ │

│ Банковская система │             ┌─────────────────────────────┐ │

│Российской Федерации│             │- Коммерческие банки    │ │

└──────────┬─────────┘ ┌──────────┐ │- Небанковские кредитные ор-│ │

      │        │II уровень│ │ганизации               │ │

      │        └──────────┘ │- Филиалы и представительства│ │

      │                       │иностранных банков      │ │

      │                       └─────────────────────────────┘ │

      └────────────────────────────────────────────────────────────┘

16.2

Банковский кредит

                 ┌────────────────────────────┐

                 │Принципы банковского кредита│

                  └┬──┬─────────┬────────┬────┬┘

                  │ │    │   │ │

                  ▼ │    ▼   │ ▼

    ┌─────────────┴┐ │ ┌───────┴──────┐ │ ┌─┴────────────┐

    │ возвратность │ │ │ возмездность │ │ │ срочность │

    └──────────────┘ │ └──────────────┘ │ └──────────────┘

                     ▼             ▼

             ┌───────┴──────┐ ┌───────┴──────┐

             │ плановость │ │обеспеченность│

             └──────────────┘ └──────────────┘

16.3

Основные цели деятельности Банка России

         ┌───────────────────────────────────────┐

┌─────────────┤Основные цели деятельности Банка России├─────────────────┐

│        └───────────────────────────────────────┘            │

│      ┌────────────────────┐ ┌─────────────────────┐       │

│      │Защита и обеспечение│ │Развитие и укрепление│       │

│      │устойчивости рубля │ │банковской системы РФ│       │

│      └────────────────────┘ └─────────────────────┘       │

│         ┌─────────────────────────────────────────┐         │

│         │Обеспечение эффективного и бесперебойного│         │

│         │   функционирования платежной системы │         │

│         └─────────────────────────────────────────┘         │

│ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐ │

│ │Получение прибыли не является целью деятельности Банка России│ │

│ └─────────────────────────────────────────────────────────────┘ │

└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

16.4

Функции Банка России

                     ┌────────────────────┐

┌─────────────────────────┤Функции Банка России├────────────────────────┐

│                    └────────────────────┘                   │

│ - Разработка и проведение единой государственной денежно-кредитной│

│политики (во взаимодействии с Правительством Российской Федерации) │

│ - осуществление эмиссии наличных денег и организация наличного│

│денежного обращения                                               │

│ - утверждение графического обозначения рубля в виде знака     │

│ - кредитор последней инстанции для кредитных организаций,│

│организация системы их рефинансирования                           │

│ - установление правил осуществления расчетов в Российской│

│Федерации                                                         │

│ - установление правил проведения банковских операций         │

│ - осуществление обслуживания счетов бюджетов всех уровней│

│бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено│

│федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению│

│уполномоченных органов исполнительной власти и государственных│

│внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и│

│исполнение бюджетов                                                   │

│ - осуществление эффективного управления золотовалютными резервами│

│Банка России                                                      │

│ - принятие решения о государственной регистрации кредитных│

│организаций, выдача кредитным организациям лицензии на осуществление│

│банковских операций, приостановление их действия и их отзыв       │

│ - осуществление надзора за деятельностью кредитных организаций и│

│банковских групп (далее - банковский надзор);                     │

│ - регистрация эмиссии ценных бумаг кредитными организациями  │

│ - осуществление самостоятельно или по поручению Правительства│

│Российской Федерации всех видов банковских операций и иных сделок,│

│необходимых для выполнения функций Банка России                   │

│ - организация и осуществление валютного регулирования и валютного│

│контроля                                                          │

│ - определение порядка осуществления расчетов с международными│

│организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и│

│физическими лицами                                                │

│ - установление правил бухгалтерского учета и отчетности для│

│банковской системы Российской Федерации                           │

│ - установление и опубликование официального курса иностранных│

│валют по отношению к рублю                                        │

│     - принятие участия в разработке прогноза платежного баланса│

│Российской Федерации и организация составления платежного баланса│

│Российской Федерации                                              │

│ - установление порядка и условий осуществления валютными биржами│

│деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже│

│иностранной валюты, осуществление выдачи, приостановления и отзыва│

│разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по│

│покупке и продаже иностранной валюты                              │

│ - анализ и прогнозирование состояния экономики Российской│

│Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных,│

│валютно-финансовых и ценовых отношений, опубликование соответствующих│

│материалов и статистических данных                                │

│ - осуществление выплат Банка России по вкладам физических лиц в│

│признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного│

│страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в│

│случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом      │

│ - иные функции в соответствии с федеральными законами        │

└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

16.5

Кредитные организации

              ┌────────────────────────────────┐

              │Российские кредитные организации│

 ┌─────────────────┴────────────────────────────────┴─────────────────┐

 │Российские юридические лица, которые для извлечения прибыли как│

 │основной цели своей деятельности на основании специального│

 │разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка│

 │России) имеют право осуществлять банковские операции           │

 │Российские кредитные организации образуются на основе любой формы│

 │собственности как хозяйственные общества                       │

 └───────────────────────────────┬────────────────────────────────────┘

               ┌────────────┴────────────────────────┐

      ┌────────┴────────┐           ┌───────────┴──────────┐

      │Коммерческий банк│           │Небанковская кредитная│

┌──────────┴─────────────────┴───────────┐ │ организация │

│кредитная организация, которая имеет│ ┌──┴──────────────────────┴──┐

│исключительное право осуществлять, в│ │кредитная организация, имею-│

│совокупности, следующие банковские│ │щая право осуществлять от-│

│операции:                          │ │дельные банковские операции.│

│- привлечение во вклады денежных средств│ │Допустимые сочетания банков-│

│физических и юридических лиц,      │ │ских операций для небанковс-│

│- размещение указанных средств от своего│ │ких кредитных организаций│

│имени и за свой счет на условиях│ │устанавливаются Банком Рос-│

│возвратности, платности, срочности, │ │сии                    │

│- открытие и ведение банковских счетов│ └────────────────────────────┘

│физических и юридических лиц       │

└────────────────────────────────────────┘

16.6