Кредит, его необходимость, сущность и функции.

Кредит – это экономич-кая категория, выраж-щая отнош-я м-у заемщиком и кредитором по предоставл-ю ссуды на усл-х срочности, платности и возвратности.

Объективная необход-сть кредита вытекает из особенностей расшир-го воспр-ва, осущ-мого в натур.и ден. формах. Он предполагает постоян. смену форм капитала, в ходе кот-й ден. форма собств-сти переходит в товарную, товарная – в производств-ю, производств-я в товарную и товарная вновь в ден-ю. Восполн-е появившихся недостатков ср-ств сводится к кредиту. Потребн-ть в дополнит. ден ср-вах может возникнуть также из-за недостат-сти фактич. запасов оборотн. ср-тв от требуемых для непрерывного ведения производств. деят-сти. Функции кредита:

1. перераспределит-я – показ-т возм-сть и необход-сть кредита (временно высвобождающиеся из оборота ден ср-тва и ресурсы могут быть предоставлены в кредит).

2. эмиссионная – возмож-сть банковск. сис-мы к созданию нал., безнал. ден средств. Банки мультиплицируют получе. ден ср-тва и создают кредитные ср-тва обращ-я и платежа.

3. контрольная – соблюд-е принципов кредит-ния, осущ-ся текущий и перспективный мониторинг кредитных исков, приним-ся меры по недопущ-ю наруш-я принц-в пред-тия.

4. эк-мия издержек обращ-я - напр, ростовщик мог рассчит-ть только на свои ресурсы и возм-ти, и не мог предост-ть большее кол-во крупных ссуд, =>его затраты на провед-е крупн. операций были выше затрат банка.

Сущ-ть кредита, можно было его охар-зовать как передачу кредитором ссуженной ст-сти заемщику для использ-я на началах возвратн-ти и в интересах обществ. потреб-тей.

Осн принципы или законы кредита:

- срочность; - платность; - возвратность; - целевое назначение; - дифференцир-ный подход к заемщику; - обеспеч-сть.

Функции кредита:

Распред-ие и перераспред-е ресурсов; - экономия издержек обращ-я; - централизация и концентрация кап-ла; - контроль за распред-нием и использ-м ср-ств в экономике.

Формы и виды кредита.

Формы К тесно связаны с его стр-рой и в опред. степени с сущ-тью кредитн. отнош-й. Стр-ра кр. вкл-т кредитора, заемщикка и ссуженную ст-сть, поэтому формы кредита можно рассматривать в завис-сти от хар-ра:

• ссуженной стоимости;

• кредитора и заемщика;

• целевых потребностей заемщика.

В завис-сти от ссуженной ст-сти различают товарную, ден-ю и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

Товарная форма кредита истор-ски предшествует его ден. форме. Можно предположить, что кредит сущ-вал до ден. формы ст-сти, когда при эквивален. обмене использ-лись отд. товары. Первыми кредиторами были субъекты, облад излишками предметов потребл-я. В поздн.истории известны случаи кредит-я землевлад-цами крестьян в форме зерна, др. с/х прод-тов до сбора нов. урожая.

Ден. форма кредита - наиболее типичная, преобладающая в соврем. хоз-ве. Данная форма кредита активно исп-ся как государством, так и отдельными гражданами, как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

Смешанная (тов.-ден.) форма кредита часто использ-ся в эк-ке развивающихся стран, рассчитывающихся за ден. ссуды периодическими поставками своих тов-в (преимущ-нно в виде сырьевых ресурсов и с/х прод-в). Во внутр. эк-ке продажа товаров в рассрочку платежей сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме.

В завис-сти от того. кто в кредитной сделке явл-ся кредитором. выдел-ся след. формы кредита: банковская, хоз-ная (коммерч.), гос-я, м/ународная, гражданская (частная, личная). Вместе с тем в кредитн. сделке уч-т не только кредитор, но и заемщик; они равноправные субъекты. Предлож-е ссуды исходит от кред-ра, спрос - от заемщика.

Банк. форма кредита - наиболее распростр-я форма. Именно банки чаще всего предост-т свои ссуды субъектам, нужд-щимся во временной финн. помощи. По объему ссуда при банк. форме кредита значит-но больше ссуд, выдаваемых при кажд. из др. его форм. Банк явл-ся особым субъектом, основн. занятием кот-го чаще всего стан-тся кредитн. дело, он совершает многократное круговращ-е ден. ср-ств на возвратно. основе. 1-я особен-ть банк. формы кр-та сост-т в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлечен. рес-сами. Заняв деньги у одних субъектов, он перераспред-т их, предоставляя ссуду во врем. польз-ние др. юр. и физ. лицам.

Прихоз-ной (коммерч.) форме кредита кред-рами выст-т хозяйств. орг-ции (пред-тия, фирмы, компании). В его основе лежат отсрочка пред-тием-продавцом оплаты товара и предост-ние пред-тием-покуп-лем векселя как его долг. обязат-ва оплатить ст-сть покупки по истечении опред. срока. Хоз-ный кредит независимо от своей товарной или ден. формы предост-тся гл. образом на короткие сроки, в то время, как банк. кредит зачастую носит долгосрочный характер.

Гос-ная форма кредита возникает в том случае, если гос-во в кач-ве кред-ра предост-т кредит разл. субъектам. Гос. кредит следует отличать от гос. займа, где гос-во, размещая свои обязат-ва, облигации и др., выст-т в кач-ве заемщика. Гос. заем чаще всего размещ-ся под опред. гос. программы (на цели восстан-ния нар-го хоз-ва в послевоенный период, развития нар-го хоз-ва, в том числе его отд. отраслей и пр.). Займы размещ-ся, как правило, на длит. сроки (на 5,10 и даже 20 лет). В отлич. от гос.займов, широко распростр-ных в совр. хоз-ве, гос. форма кредита по сравн-ю с др. формами имеет огранич. применение, чаще всего предост-ся ч/з банки, а также в сфере м/унар. эк-х отнош-й, по сущ-ву стан-ся м/унар. формой кредита.

Прим/нар. форме кредита уч-ки кредитной сделки не меняется, в кредитн. отнош-я вступают те же субъекты - банки, пред-тия, гос-во и насел-е, однако отличит. признаком дан. формы явл-ся принадлежность одного из уч-ков к др. стране. Здесь одна из сторон - иностранный субъект.

Гражданская форма кредита основана на участии в кредитн. сделке в кач-ве кредитора отд. граждан, частных лиц. Такую сделку иногда называют частной (личной) формой кредита. Гражд. (частная, личная) форма кредита может носить как ден., так и товар. хар-р, примен-ся во взмотнош-х со всяким из др. уч-ков кредитн. отнош-й.

В завис-ти от целевых потребностей заемщика. В этой связи выдел-я 2 формы:

Производит-ная форма кредита связана с особен-тью использ-ния получ. от кред-ра ср-тв. Свойственно испз-ние ссуды на цели произв-ва и обращ-я, на производит. цели.

Потребит-ская форма ист-ки возникла в начале развития кредитн. отнош-й, когда у одних субъектов ощущ-ся избыток предметов потребл-я, у др. возникала потребность во врем. их использ-нии. Далее дан. форма стала распр-ной и в соврем. хоз-ве, позволяя субъектам ускорить удовл-ние потребн-тей насел-я прежде всего в товарах длит. польз-я.

Вид кредита - это более детальная его хар-ка по орг-ционно-эк-ким признакам, используемая для классификации кредитов. Единых мировых стандартов приих классификации не сущ-т. В кажд. стране есть свои особенности. В России кредиты классифиц-ся в завис-ти от:

• стадий воспр-ва, обслуживаемых кредитом;

• отраслевой направленности;

• объектов кредитования;

• его обеспеченности;

• срочности кредитования;

• платности и др.

Являясь важным инстр-том платежа, кредит примен-ся для удовл-ния разнообразн. потреб-тей заемщика. Эти потребности зарождаются не тольковобмене, где разрыв в платежн. обороте наиболее проявл-сся, но и вдр.стадиях воспр-ва. Хозяйствен. орг-ации, производящие продукт, расходуют получ. ссуды для приобрет-я ср-тв произв-ва, удовл-я потребн-тей по расчетам по з/п с раб-ками, с бюдж. орг-циями. Насел-е получ-т кредит для уовл-я своих потребит. нужд. Выступая категорией обмена, кредит использ-ся для удов-я потребностей произв-ва, распред-я и потребл-я валового прод-та.

Кредит подразд-ся на виды и в завис-сти отих отраслевой направл-сти. Когда кредит обслуж-т потребности пром. пред-тий, то это пром. кредит. Бывает также с/х, торговый кредит. Отраслевая направл-сть кредита часто находит свое воплощение в гос.й стат-ке ряда стран (отдельно выделяются кредиты пром-сти, торговле, с/х и т.д.). По отраслям делят кредиты и отд. коммерческие банки.

Классиф-я кредита обусловлена такжеобъектами кредитования. Объект выражает то, что противостоит кредиту. Чаще всего кредит использ-ся для приобрет-я разл.товаров (в пром-ти - сырье, осн. и вспомог. материалы, топливо, тара и т.п., в торговле - товары разн. ассорт-та, у насел-я - товары длит. польз-я), и здесь кредиту противостоят разл. товарно-материальные ценности. В ряде случаев ссуда выдается для осущ-ния различных производст-х затрат.

Классиф-я кредита по видам зависит и от егообеспеченности.Обычно обеспеч-ть различ-т по хар-ру, степени (полноте) и формам. По хар-ру обеспеч-я выделяют ссуды, имеющие прямое и кос. обеспеч-е. Прямое обеспеч-е содержат, н-р, ссуды, выдан. под конкретн. материальный объект, на покупку конкр. видов товарно-материальных ценностей. Косв. обеспеч-е могут иметь, н-р, ссуды, выдан. на покрытие разрыва в платежн. обороте. Хотя ссуда и выдается на покрытие платежн. обязат-ств заемщика, прямой оплаты товарно-материальных ценностей, кот-е прямо противостояли бы кредиту, может не быть, однако проявл-ся косв. матер. обеспеч-е в форме товарных запасов, создан. за счет собств. ден. ист-ков.

По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достат.), неполным (недостат.) обеспеч-м и без обеспеч-я. Полное обеспеч-е имеется в том случае, если размер обеспеч-я ≥ размера предоставляемого кредита. Неполное обеспеч-е возникает, когда его ст-сть меньше размера кредита. Кредит может и не иметь обеспеч-я. Такой к. наз-т бланковым. Чаще всего он предост-ся при наличии достат. доверия банка к заемщику, уверен-ти банка в возврате ср-тв, предост. заемщику во врем. польз-е.

При классиф-ции к. в завис-тиот срочности кредит-я выдел-т краткоср., среднеср. и долгоср. ссуды.

Краткоср. ссуды обслуж-т текущ. потреб-ти заемщика, связанные с движением оборотного капитала. Краткосрочными ссудами счит-ся такие ссуды, срок возврата кот-х по м/унар. стандартам не выходит за пределы одного года. Однако на практике их срок может быть неодинаков. Это опред-ся эк. усл-ми, степенью инфл-и. Так, в России 90-х гг. в силу значит. инфл-ных процессов к краткоср. ссудам зачастую относили ссуды со сроком до 3-6 месяцев.

Среднеср. и долгоср. кредиты обслуж-т долговрем. потребн-ти, обусл-ные необход-тью модернизации пр-ва, осущ-ния капитальн. затрат по расшир-ю пр-ва.

Кредит можно классифиц-ть по видам и в завис-тиот платности за его использ-е. Здесь выдел-т платный и беспл., дорог. и дешев. кредиты. За основу такого деления берется раз-р %ной ставки, устан-й за польз-е ссудой.

Роль и границы кредита.

В усл-х перехода к рынку роль кредита заключ-ся в след.:

1. непосредственно участвуя в смене форм собственности при купле-продаже товаров, кредит способствует бесперебойности оборота фондов в процессе воспр-ва;

2. банк. кредит служит мех-мом, при помощи кот-го созд-ся ден. ср-тва, необход. в процессе -ва: основой для появл-я денег как ср-тва платежа и ср-ва обращ-я служит кредит. На основе кредитн. операций банка, их расшир-я или сужения согласно кредитн. и кассовым планам, регулир-ся выпуск и изъятие денег, контроль за ден. обращ-м;

3. на основе кредита осущ-ся банк. контроль за выполн-м дог-ов в хоз-ве. Возвратный хар-р кредита позволяет широко использ-ть его контроль, т.к. выполн-е кредитн. договоров даёт возможность заёмщику вернуть ссуды банку и уплатить %ты в устан-ные сроки. При помощи кредита банк может осущ-ть контроль за всей хоз. деят-тью пред-тий - клиентов этого банка;

4. кредит играет роль в снижении издержек воспр-ва. За счёт замены полноценных денег кредитн. орудиями обращ-я и наличн. ден. знаков безнал. кредитным оборотом ден. ср-тв по счетам банка.

На базе кредита весь ден. оборот соверш-ся быстрее. Ускор-ся оборот матер. рес-сов и воспроизв-ный процесс в целом. Кредит влияет на сниж-е издержек в сфере пр-ва ч/з возд-вие механизма банковского кредитования на хо-во.

Гр-ца кр-та - предел, допустим. форма, норма выдачи К.

1). Это предельная сумма задолженности банку по ссудам, установленная планом.

2.) Это гр-ца рес-сов кредита, т.е. сумма рес-сов, в пред-х кот-й можно предост-ть ссуды.Гр-цы рес-сов кр-та опред-ся раз-рами ссуд фонда.Гр-цы предост-мого кр-та опред-ся кред. планом и конкретно выраж-ся в лимите кредитов-я.