Житлові будинки, котеджі, квартири і гаражі

Переважним методом є порівняльний підхід, це пов'язано з тим, що ринок досить розвинутий і існує достатня і достовірна інформація щодо пропозиції подібних об’єктів. При цьому можна використовувати й інші підходи.

Земельні ділянки                                                                                                                                                                                                                                                                                           

Переважним методом є метод прибутковості. При наявності досить розвинутого ринку і достовірної інформації щодо пропозиції подібних об’єктів можна використовувати порівняльний підхід.

Об'єкти незавершеного будівництва

Для оцінки об'єктів незавершеного будівництва використовують, як правило, витратний підхід. 

Рухоме майно

Машини й устаткування

Оцінка серійного обладнання здійснюється з використанням порівняльного підходу.

Для оцінки несерійного обладнання використовують витратний метод з урахуванням накопиченого зносу, а також дохідний підхід, у випадку якщо можливо виділити частину доходу який приносить об'єкт оцінки.

Транспорт

Для оцінки транспорту, як і для оцінки обладнання, використовують порівняльний підхід та витратний з урахуванням накопиченого зносу.

Судна

При оцінці суден, залежно від мети оцінки застосовуються три загальновизнані підходи оцінки, при цьому переважним є порівняльний.

Цінні папери

При оцінці цінних паперів (акцій, облігацій, облігацій внутрішньої державної позики, ощадних депозитних сертифікатів, векселів) використовують дохідний підхід з урахуванням можливих ризиків і порівняльний (на основі інформації про котирування цінних паперів на фондовому ринку).

Товарні знаки

Одним із методів оцінки товарних знаків є Метод звільнення від роялті. У цьому випадку прогнозують обсяг реалізації продукції (валовий дохід) на період дії терміну свідоцтва на товарний знак. Згідно світової практики доля участі (роялті) товарного знака в валовому доході підприємства становить 0%-10% (для України - 2,5-3,5%). Розрахований таким чином дохід від роялті капіталізують і визначають вартість використання товарного знака.

Охарактеризуйте порядок проведення оцінки заставного майна при інвестиційному кредитуванні.

1. Підготовчий етап:

• попереднє (документальне) ознайомлення з предметом застави

• встановлення виду вартості, що має бути визначена (ринкова вартість та ліквідаційна), а також бази оцінки

• уточнення та подання замовнику оцінки пропозицій стосовно істотних умов оцінки (в тому числі уточнення об’єкту оцінки, виходячи із умов підвищення його вартості та ліквідності)

• збирання та обробка вихідних даних та іншої інформації, необхідної для проведення оцінки

Ознайомлення з об’єктом оцінки 

• натурне обстеження – огляд об’єкту оцінки з метою перевірки його наявності, стану та умов використання;   

• збирання та обробка додаткових документів, вихідних даних та іншої інформації, необхідних для проведення оцінки

3.Ідентифікація об'єкта оцінки та пов'язаних з ним прав 

4.Вибір необхідних методичних підходів, методів та оціночних процедур, що найбільш повно відповідають меті оцінки та обраній базі, та їх застосування.

5.Узгодження результатів оцінки, отриманих із застосуванням різних методичних підходів 

Складання звіту про оцінку

Охарактеризуйте вимоги, яким має відповідати застава при банківському інвестиційному кредитуванні.

При роботі із забезпеченням кредиту рекомендується додержуватися критеріїв прийнятностіта достатності.                                                                                  

Критерій прийнятності   відображає якісну   визначеність предмета застави, критерій достатності – кількісну.

Загальні вимоги до якісної сторони предметів застави, незалежно від їхнього матеріально-речовинного змісту, зводяться до наступного:

- предмети застави (речі та майнові права) повинні належати позичальникові (заставникові) або перебувати в його повному господарському володінні;

- предмет застави має бути таким, що вільно відчужується (тобто вільний від будь-яких зобов'язань, в тому числі не знаходиться у податковій заставі, не переданий в оренду, лізинг, не знаходиться під арештом тощо);

- предмети застави повинні мати грошову оцінку;

- предмети застави повинні бути ліквідними, тобто мати здатність до швидкої реалізації,

- предмет застави може довго зберігатися і зберігання його відносно недороге;

- не обтяжений іншими зобов'язаннями (в окремих випадках при кредитуванні надійних пріоритетних позичальників допускається прийняття в заставу майна, що перебуває в оренді, але обов'язково за умови наявності оформленої належним чином згоди орендодавця та орендатора на дострокове розірвання договору оренди).

Загальним вимогам до кількісної визначеності предметів застави є перевищення вартості закладеного майна в порівнянні з основним зобов’язанням, що має заставодавець стосовно заставоутримувача, тобто вартість закладеного майна повинна бути більшою за суму позички та відсотків за нею.

Як зазначалось, предмет застави не повинен бути переданий у заставу по інших зобов'язаннях позичальника або бути предметом інших зобов'язань, в т.ч. договору оренди чи лізингу.

Щодо рухомого майна, цю обставину необхідно перевіряти за допомогою Державного реєстру обтяжень рухомого майна, а щодо нерухомого - за допомогою Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна та Реєстру прав власності на нерухоме майно.

Одночасно, в договорі застави обов'язково повинно бути передбачено, що наступні застави майна, яке передано у заставу банку, допускаються лише за письмовою згодою банку.

Якщо предмет застави знаходиться у спільній власності, він може бути передане у заставу лише за згодою усіх співвласників.

Якщо предметом застави є нерухоме майно, а також в інших випадках встановлених законодавством, договір застави підлягає обов’язковому нотаріальному посвідченню.

Також обов’язковим є страхування предмету застави.

Умови, що повинні дотримуватись при страхуванні заставного майна:

- контроль наявності страхування заставного майна впродовж всього строку дії договору застави;

- загальна страхова сума повинна бути не меншою за суму кредиту;

- Банк повинен бути визначений в договорі страхування як “Вигодонабувач”;

- виплата страхового відшкодування клієнту повинна погоджуватись з Банком (в частині наявності невиконаних зобов’язань за забезпеченим застрахованим майном кредитом).

Після погодження договору застави із відповідними службами банку, підписання його сторонами, та нотаріального посвідчення, інформація про обтяження заставного майна вноситься до відповідного державного реєстру:

- Державний реєстр заборони відчуження об’єктів нерухомого майна – інформація вноситься до реєстру нотаріусом при укладанні договору застави на підставі заяви встановленого зразка, що надається працівником кредитної служби,

- Державний реєстр іпотек (в разі необхідності, для іпотеки) – інформація вноситься до реєстру нотаріусом при укладанні договору застави,

- Державний реєстр обтяжень рухомого майна

Інформація щодо існування обтяження на заставне майно має бути внесена до відповідного реєстру не пізніше наступного робочого дня після укладання договору застави.