Банковский кредит и его виды

Кредиты различают по составу участников, объектам ссуд, динамике,

величине процента, сфере функционирования.

Коммерческий

кредит

–

это

кредит,

предоставляемый

одними

организациями другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа.

Орудием коммерческого кредита служит вексель. Банковский кредит

предоставляется владельцами денежных средств, банками, специальными

кредитными учреждениями заемщикам в виде денежных ссуд. Объект

банковского кредита – денежный капитал. Заемщиками могут выступать

физические и юридические лица, государство. Банковский кредит выходит за

рамки коммерческого, так как он не ограничен направлением, сроками и

суммами кредитных сделок.

П о т р е б и т е л ь с к и й к р е д и т предоставляется физическим лицам не для

предпринимательской деятельности. Его объектами являются обычно товары

длительного пользования (мебель, автомашины, холодильники, телевизоры и

др.), разнообразные услуги. Потребительский кредит выступает в форме

коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа через

розничные магазины) и банковского (предоставление ссуд кредитными

учреждениями на потребительские цели).

Г о с у д а р с т в е н н ы й к р е д и т – совокупность кредитных отношений,

которых заемщиками, или кредиторами, выступают государство и местные

органы власти. Они заимствуют средства на рынке ссудных капиталов путем

выпуска займов через финансово-кредитные учреждения.

Международный кредит обеспечивает движение и функционирование

ссудного капитала между странами. Кредитные отношения существуют не

только внутри каждой страны, но и между государствами, как одна из форм

международного движения капиталов.

Долгосрочные кредиты предоставляются на длительный срок для

расширенного воспроизводства долгосрочных активов. Краткосрочные

кредиты предоставляются на срок до 12 месяцев для удовлетворения

временной потребности заемщика в средствах на формирование текущих

активов.

По категориям заемщиков, отражающим экономическое содержание и

цель кредита, различаются виды ссуд:

коммерческие ссуды; ссуды

посредникам фондовой биржи; сельскохозяйственные ссуды и др.

Кредиты

предоставляются

на

платной

основе

на

принципах

материальной обеспеченности, целевой направленности, срочности и

возвратности.

Кредитную систему рассматривают как:

· совокупность

кредитно-расчетных

отношений,

форм

и

методов

кредитования;

· совокупность кредитно-финансовых институтов.

95

Совокупность мероприятий денежной политики и кредитной политики

получила название денежно-кредитной политики.

Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых институтов

аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения

различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам,

правительству и частным лицам. Основой кредитной системы исторически

являются банки.

Кредитно-финансовые институты подразделяются на:

1) центральные банки;

2) коммерческие банки;

3) специализированные

кредитно-финансовые

институты

(кредитные

организации).

Центральные банки – это банки, осуществляющие выпуск банкнот и

являющиеся центрами кредитной системы. Они занимают в ней особое

место,

будучи

«банками

банков»,

и

являются,

как

правило,

государственными учреждениями. В Республике Беларусь центральным

банком является Национальный банк Республики Беларусь.

Коммерческие банки представляют собой частные и государственные

банки,

осуществляющие

универсальные

операции

по

кредитованию

промышленных, торговых и других предприятий, главным образом за счет

тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов.

Специализированные

кредитно-финансовые

институты

включают

банковские

и

небанковские

организации,

специализирующиеся

на

определенных видах кредитования: сберегательные банки, пенсионные и

инвестиционные фонды.

Кредиты

предоставляются

на

основе

заключенного

кредитного

договора,

который

представляет

собой

юридический

документ,

регламентирующий взаимоотношения между банком и заемщиком при

выдаче кредита, определяющий взаимные обязательства и экономическую

ответственность сторон.

Не допускается за счет кредита:

· покрытие бесхозяйственности;

· осуществление взносов в

уставные

фонды

банков

и

субъектов

хозяйствования;

· покупка ценных бумаг;

· уплата процентов за пользование банковским кредитом, оплата других

банковских услуг;

· выплата дивидендов по акциям;

· уплата всех видов страховых взносов и платежей;

· погашение заемщиком ранее полученных кредитов или уплата долга по

кредиту за другого заемщика;

· налоговые платежи, включая налоги на экспорт и импорт, таможенные

пошлины, и другие расходы;

96

· оплата непроизводительных расходов (пени, штрафы); и др.

Общие положения о банковском кредите содержит глава 18 Банковского

кодекса Республики Беларусь. Порядок предоставления (размещения)

банками денежных средств в форме кредита и их возврата определен

Инструкцией, утвержденной постановлением Правления Национального

банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003 г. № 226.

Юридические лица имеют право получать кредиты в любом банке. При

этом банк, дающий кредит, незамедлительно уведомляет об этом банк, в

котором открыт расчетный счет заемщика.

К обязательным условиям договора на выдачу банковского кредита

относятся:

· сумма кредита;

· целевое назначение кредита;

· сроки предоставления кредита;

· срок возврата кредита и уплаты процентов по нему;

· форма обеспечения исполнения заемщиком обязательств по возврату

кредита и процентов по нему.

Таким образом, по кредитному договору одна сторона (банк-кредитор)

предоставляет другой стороне (организации-заемщику) денежные средства

под соответствующее обеспечение, а заемщик обязуется их использовать на

предусмотренные

соглашением

цели,

возвратить

взятую

сумму

в

согласованный срок и уплатить за пользование кредитом установленные

проценты. Особенностью договора банковского кредита является то, что в

качестве кредитора всегда выступает банк или иное кредитное учреждение,

имеющие лицензию на совершение данного вида банковских операций.

Ссудополучателями могут быть любые организации, обладающие правами

юридического

лица.

Договор

считается

заключенным

с

момента

перечисления средств на счет заемщика либо по его указанию.

Формами

обеспечения

исполнения

заемщиками

обязательств

по

возврату кредита и процентов по нему могут быть залог (за исключением

залога ценных бумаг собственной эмиссии), гарантии и поручительства. За

несоблюдение принципов кредитования и других условий кредитного

договора банк и заемщик в одинаковой мере несут административную,

имущественную и другую ответственность согласно действующему в

Республике Беларусь законодательству.

На

укрепление

платежной

дисциплины

заемщиков

(кредитополучателей), повышение их заинтересованности в надлежащем

исполнении обязательств перед банками и небанковскими кредитно-

финансовыми организациями Республики Беларусь, снижение кредитных

рисков и повышение эффективности работы банковской системы Республики

Беларусь нацелено ведение кредитных историй. Кредитная история – это

хранящиеся в Национальном банке сведения, которые характеризуют

субъекта кредитной истории и исполнение им принятых на себя обязательств

по кредитным сделкам.

97

Отношения по формированию кредитных историй и предоставлению

кредитных отчетов, осуществляемых Национальным банком пользователям и

субъектам кредитных историй, регулируются Законом Республики Беларусь

от 10 ноября 2008 г. «О кредитных историях», постановлением Правления

Национального банка Республики Беларусь от 27 мая 2009 г. № 67.