Кейс «Идентификация рисков»

В городе, где проживает около 60 тыс. жителей ОАО «Механический завод» является градообразующим предприятием. Численность работающих — 5000 чел. ОАО имеет устойчивое положение на рынке и является монополистом по производству продукции в регионе. Провести оценку рисков и предложить мероприятия для снижения уровня риска.

Основные финансовые показатели:

– капитализация(рыночная стоимость предприятия) - это количество акций, умноженное на их рыночную стоимость— 3 млрд. руб.

– выручка — 4 млрд. руб.

– чистая прибыль — 0,4 млрд. руб.

– затраты на маркетинг – 100 млн. руб.

Решение:С целью разработки стратегической программы управления рисками риск-менеджерами ОАО «Механический завод» составлен реестр рисков. Расчет разных типов рисков представлен в таблице (А1).

1) Произвести, где это необходимо, расчет убытка.

Таблица А1– Расчет рисков

№	Наименование риска	Вероятность	Ущербмлн. руб.	Метод расчета ущерба
Стратегические риски
1	Смена губернатора	30	…	падение капитализации на 25%
2	Приход иностранного конкурента	10	…	падение капитализации на 30%
3	Падение рентабельности отрасли	50	…	падение стоимости бизнеса в 3 раза
4	Появление крупного игрока	90	…	падение капитализации на 20%
5	Отсутствие новых продуктов	80	…	падение капитализации в 2 раза
6	Старение применяемых технологий	60	…	снижение чистой прибыли на 30%
7	Изменение отраслевого законодательства	20	2000	Необходимость строительства нового производства
8	Запрет сбоса сточных вод	60	300	Необходимость строительства цикла замкнутого водоснабжения
9	Отсутствие у персонала требуемой квалификации	70	…	Увеличение затрат на устранение брака до 5% от выручки
10	Потери из-за снижение численности населения страны	95	…	снижение капитализации на 10% из-за падение продаж
Финансовые риски
11	валютный	50	…	Потеря 10% выручки по долларовым контрактам (10% от выручки)
12	кредитный	70	20	Статистические данные по просроченной дебиторской задолженности
13	потеря ликвидности	30	10	Экспертная оценка, основанная на ухудшении взаимоотношений с банками (прост процентных ставок на 3-5%)
14	"ножницы цен"	15	…	снижение чистой прибыли до 0 в течение полугода
15	Налоговые претензии	60	500	Доначисление налога за 3 года
16	Увеличение стоимости вещущего стоительства	70	…	Увеличение стоимости строительства на 30% (объем строительства - 400 млн. руб.)
Операционные риски
17	Неэффективные маркетинговые кампании	80	…	50% от маркетинговых затрат
18	Недополучение выручки от продаж	90	200	статистика избыточных скидок
19	Рост неликвидов	70	36	Стоимость замороженных денег из-за роста остатков в 2 раза
20	Неэффективность НИОКР	20	50	Потеря стоимости типового проекта НИОКР
21	Избыточная численность персонала	40	…	невозможность сокращения 10% численности работников в течение года (с з.платой 0,5 млн. руб.)
22	Рост затрат на содеражание социальной сферы	60	40	Дополнительное финансирование социальной сферы
23	Уход топ-менеджера	75	…	Падение капитализации на 5%
24	Проблемы в реализуемых проектах	40	100	Лишние затраты на проект по внедрению АСУ, реализуемый в настоящее время
25	Война с миноритариями	25	…	Выкуп 10% акций по цене, в два раза превышающей рыночную
Риски опасностей
26	Пожар на основном производстве	2	1500	потеря основных средств + потери от остановки основного производства
27	Отключение электроэнергии	5	1500	потеря основных средств + потери от остановки основного производства
28	Потеря данных информационных систем	15	40	Затраты на восстановление (чертежей из бумажного вида либо бухгалтерского учета)
29	Прорыв магистральной трубы водоснабжения	10	300	Статистика по восстановлению работоспособности предприятия (восстановление затопленного цеха, потери основных средств, потери от остановки производства)
30	Прекращение деятельности ключевого поставщика	2	600	Приостановление деятельности на 4 месяца
31	Рост непредвиденных затрат	70	50	Статистика по росту непридвиденных затрат (удваиваются ежегодно)
32	Откаты	90	…	5% от потенциально конкурентных закупок (2 млрд. руб)
33	Крупное хищение	30	40	стоимость пяти вагонов
34	Недружественное поглощение	10	…	стоимость бизнеса

2.Составить карту рисков, основанную на полуколичественных (качественных) оценках. Построить линию толерантности.

В качестве шкалы для полуколичественного расчета использовать следующие значения:

· по вероятности – низкая (менее 25%), средняя (от 25 до 75%), высокая (свыше 75%);

· по ущербу – малый (до 200 млн. руб.), большой (от 200 до 1200 млн. руб.) и критический (свыше 1200 млн. руб.).