Ликвидность банка, показатели ликвидности.

Для оценки стабильности и надежности банка широко используется понятие ликвидности, как способность банка обеспечитьсвоевременное и полное исполнение своих обязательств перед вкладчиком и кредитором.

Ликв-ть ком-ого банка отражает способность банка своевременно и без потерь для себя удовлетворить потребности вкладчиков за счет превращения активов в денежные средства.

Ликвидность коммерческого банка определяется путем оценки ликвидности его баланса. Баланс банка сачится, ликвидным если средства по активу позв-т за счет имеющихся в наличии плат-ых средств или быстрой реакции активов по размещенным средствам погасить срочные долговые обязательства по пассиву баланса.

Чем выше ликвидность какого - либо актива в балансе банка, тем ниже его доходность, и наоборот. В этом экономическая природа и зависимость ликвидности и доходности коммерческого банка.

В целях контроля за состоянием ликв-ти банка устан-ся нормативы:

1. МГНОВЕННАЯ ЛИКВИДНОСТЬ - характеризует способность банка обеспечить за счет  ликвидных активов до востребования своевременное выполнение своих обязательств по пассивам до востребования и с просроченными сроками. Рассчитывается как отношение ликвидных активов в режиме до востребования к пассивам до востребования и с просроченными сроками (норматив 20 %) означает, что активы до востребования должны составить не менее 20 % суммы пассивов до востребования.

В состав активов для расчета принимаются наличные денежные средства, ликвидные средства в банках на корреспондентских счетах, кредиты и депозиты до востребования, ценные бумаги до востребования.При расчете пассивов прежде всего рассматриваются клиентские счета до востребования, а также полученные по межбанковским операциям ресурсы в режиме до востребования.

2.текущая ликвидность - означает способность банка обеспечить своевременное выполнение своих обязательств по текущим пассивам в среднесрочной перспективе (до 30 дней). Рассчитывается как отношение активов с оставшимся сроком погашения до 1 месяца, в том числе до востребования (текущие активы) и пассивов с оставшимся сроком возврата до 1 мес. в том числе до востр-ия и с просроч-ми сроками (текущие пассивы). Норматив 70 %.

3.краткосрочная ликвидность - характеризует соотношение активов со сроками погашения до 12 месяцев (фактическая ликвидность) и обязательств со сроками исполнения до 12 месяцев (требуемая ликвидность);

Краткосрочная ликвидность означает способность банка обеспечить своевременное выполнение своих обязательств в течение года и ее нормативное значение не должно опускаться ниже единицы.

4.минимальное соотношение высоколиквидных и суммарных активов - устанавливается в размере не меньше 20 %.

Данная система показателей ликвидности позволяет не только дать оценку ликвидности различного уровня, но и определить основные проблемы ее поддержания. Она является базой для анализа и управления ликвидностью в каждом банке.

Классификация активов банка по степени ликвидности.

Для оценки стабильности и надежности банка широко используется понятие ликвидности, как способность банка обеспечить своевременное и полное исполнение своих обязательств перед вкладчиком и кредитором.

Ликв-ть ком-ого банка отражает способность банка своевременно и без потерь для себя удовлетворить потребности вкладчиков за счет превращения активов в денежные средства.

Классификация:

1. первоклассные ликвидные средства – средства, находящиеся в состоянии немедленной готовности, т.е. являющиеся деньгами или почти явл-ся деньгами (деньги в кассе, деньги на корреспондентских счетах).

2. ликвидные средства- средства, которые в ближайшее время м.б. превращены в деньги (возвращенные кредиты, платежи со сроком до I месяца);

3. низколиквидные средства - активы, которые в принципе могут быть превращены в деньги, но вероятно не так скоро как требуется банку (основные средства);

4. неликвидные средства – активы, обратить которые в деньги, скорее всего не удастся (просроченные и безнадежные долги банку).

Факторы, влияющие на ликвидность банка.

Для оценки стабильности и надежности банка широко используется понятие ликвидности, как способность банка обеспечитьсвоевременное и полное исполнение своих обязательств перед вкладчиком и кредитором.

Ликв-ть ком-ого банка отражает способность банка своевременно и без потерь для себя удовлетворить потребности вкладчиков за счет превращения активов в денежные средства.

Факторы, влияющие на ликвидность банка подразделяются на внутренние и внешние.

Внутренние факторы, влияющие на ликвидность:

1. динамика численности клиентов;

2. распределение клиентов по отраслям и секторам экономики;

3. размер банка и его имидж;

4. доля неснижаемых остатков на счетах мелких и средних клиентов;

5. качество кредитного портфеля;

6. качество портфеля ценных бумаг;

7. согласованность пассивов и активов по срокам исполнения обязательств и требований.

Внешние факторы:

I фаза экономического цикла (спад или подъем);

1. уровень развития рынка ценных бумаг;

2. возможности рефинансирования кредитов НБ;

3. особенности региональной экономики, ее отраслевая структура.

Управление ликвидностью банка.

Ликвидность - способность банка обеспечитьсвоевременное и полное исполнение своих обязательств перед вкладчиком и кредитором.

Обеспечить управление ликвидностью - задача сложная и проблематичная. Для коммерческих банков сложность решения заключается в том, что уровень ликвидности банка и степень доходности имеют обратно пропорциональную зависимость: чем выше уровень ликвидности банка, тем степень его доходности ниже, и наоборот.

Ликвидность банка зависит от стратегии одновременного управления активными и пассивными операциями.

В основе эффективности управления банковской ликвидности лежат золотые банковские правила:

1) краткосрочные пассивы размещают в краткосрочные активы.

2) долгосрочные пассивы размещают в долгосрочные активы;

3) сумма краткосрочных и среднесрочных активов должна превышать сумму краткосрочных и среднесрочных обязательств по пассивам.

4) сумма долгосрочных средств по активу не может превышать сумму долгосрочных обязательств банка и его собственного капитала, а срок размещения не должен превышать срок привлечения

5) чем ниже доля вкладов до востребования и больше доля срочных вкладов тем выше ликвидность

6) чем ниже доля высокорисковых активов в балансе банка, тем выше его ликвидность.