Типы международного факторинга

Факторинг может быть «открытым» и «скрытым». Под скрытым факторингом понимается сделка, в силу которой лицо, поставляющее товар, выполняющее работу или оказывающее услуги (поставщик), передает другому лицу (фактору) права на будущую выручку от реализации поставленного товара (выполненных работ, оказанных услуг), оставаясь стороной в сделке с покупателем (заказчиком). Т.е. при скрытом факторинге должника вообще не ставят в известность о заключении договора факторинга. Фактор оплачивает требования поставщика и вступает во взаимоотношения с должником от имени поставщика. Фактор при взыскании суммы с должника (покупателя, заказчика) действует от имени и по поручению поставщика. Договор факторинга можно трактовать как сделку, включающую элементы агентского договора (договора поручения), и, как правило, договора займа (в связи с финансированием фактором поставщика). В англо-американской правовой системе скрытый факторинг часто квалифицируют как траст, в силу которого поставщик выступает как доверительный собственник по получаемым платежам в пользу фактора как бенефициара.

Скрытый факторинг часто используется, когда открытое вступление в обязательство факторинга может нанести ущерб интересам поставщика.

При открытом факторинге поставщик передает фактору юридическое право требования (уступает требование) получения денежных сумм с покупателя (заказчика), в результате чего фактор становиться кредитором по сделке с покупателем (заказчиком), а обязанность по надлежащей поставке товара (работ, услуг) остается на поставщике.

При открытом факторингеуведомление должнику об участии в сделке фактора направляется как поставщиком, так и самим фактором. Открытый факторинг наиболее всего защищает интересы фактора от того, чтобы должник исполнил обязательство поставщику.

Разновидностью открытого факторинга является полуоткрытый факторинг, при котором поставщик заранее не уведомляет должника о заключенном факторинговом договоре, однако при выставлении счетов должнику указывает на заключенный с фактором договор, а также номер его счета, на который должен быть осуществлен платеж. Полуоткрытый факторингиспользуется, когда фактором является банк.

Несмотря на то, что операция международного факторинга включает в себя трех субъектов – поставщика, фактора и должника, сторонами по договору факторинга являются лишь поставщик и фактор.

Правовые признаки договора международного факторинга: договор международного факторинга является предпринимательской сделкой, сторонами которой выступают, как правило, лишь коммерсанты (предприниматели), в том числе коммерческие организации; в силу предпринимательского характера договора международного факторинга данный договор всегда возмезден; фактор не несет ответственности за неисполнение договора поставщиком перед покупателем; договоры международного факторинга является сложной сделкой, включающей в себя элементы договора займа (для скрытого факторинга) или уступки требования (для открытого факторинга), агентского договора, договора поручения (для скрытого факторинга), а также подряда (возмездного оказания услуг); международный характер договора следует из факта нахождения в разных государствах поставщика и фактора. Однако и в случае, если поставщик и фактор являются субъектами одного государства, а покупатель – субъектом другого государства, факторинг признается международным.

Международный форфейтинг.

Договор международного форфейтинга является разновидностью договора международного факторинга, по которому уступается не право требования платежа, а простые и переводные векселя (тратты) путем совершения индоссамента на форфейтера (фактора).

Суть международного форфейтинга определяется тем, что форфейтер(фактор) приобретает у поставщика переводные или простые векселя должника, срок оплаты по которым наступает в будущем, которые при этом гарантируются (авалируются) банком в стране должника.

При этом форфейтером в практике международной торговли, как правило, выступает банк поставщика, принимающий указанные векселя и оплачивающий их без регрессного требования к поставщику.

Характерной чертой, отличающей форфейтинг от факторинга, является то, что договор форфейтинга, как правило, заключается при необходимости финансирования поставщика на средние и длительные сроки, в то время как факторинг обычно предусматривает краткосрочное финансирование.

Форфейтерприобретает векселя у поставщика с дисконтом. Обычно условие о форфейтинге согласовывается в рамках договора между поставщиком и должником.

Преимущество форфейтинга по сравнению с иными формами открытого факторинга состоит в том, что вексель представляет собой абстрактное долговое обязательство должника, не связанное с договором, на основании которого был выдан вексель. То есть должник не вправе предъявлять к форфейтеру требования, которые он вправе предъявить поставщику, а вследствие этого и к фактору, при иных формах факторинга.