Инкассо в международной торговле. Виды, формы и этапы расчетов по инкассо.

 Для избежания риска неплатежа со стороны покупателя либо риска непоставки товара продавцом в международной практике достаточно широко используется такая форма расчетов как инкассо.

Практика расчетов посредством инкассо систематизирована Международной торговой палатой путем публикации «Унифицированных правил по инкассо». Последняя редакция которых представляет собой публикацию МТП №522, 1995 года. Правила действуют лишь в том случае, если стороны прямо указывают, что подчиняют свои отношения данной редакции. Использование правил удобно тем, что они дают единообразное толкование многих терминов и вопросов, возникающих в практике осуществления расчетов по инкассо. Для банков присоединившихся к Правилам, а также клиентов этих банков, осуществляющих расчеты в форме инкассо, они являются обязательными.

Расчеты по инкассо осуществляются в соответствии с договором, по которому лицо, имеющее право требовать осуществления платежа (доверитель), поручает банку, в котором данное лицо имеет счет, передать лицу, обязанному осуществить платеж или акцепт переводного векселя (плательщик) через банк плательщика, документы при условии получения платежа или акцепта переводного векселя.

Также инкассо можно определить как операции с документами, осуществляемые банками согласно полученным инструкциям в целях взыскания платежа.

Этапы расчетов в форме инкассо.

- выдача инкассового поручения доверителем банку-ремитенту;

 -выдача инкассового поручения банком – ремитентом инкассирующему банку, в т.ч. предоставляющему банку;

- исполнение предоставляющим банком инкассового поручения;

- перевод денег или передача акцептованного векселя доверителю.

 При проведении инкассо банки осуществляют лишь посреднические функции и не несут ответственности за неоплату или неакцепт плательщиком инкассируемых документов.

Инкассо осуществляется в следующих формах:

1. путем получения платежа. Понимается представление простого или переводного векселя, чека, платежной расписки или иных финансовых документов для получения платежа деньгами.

2. путем акцепта переводного векселя. Понимается представление переводного векселя для его акцепта плательщиком.

3. путем выдачи коммерческих документов против платежа Форма инкассо, по которой представляющий банк выдает коммерческие документы (могут сопровождаться финансовыми документами) плательщику только при условии осуществления платежа денежными средствами.

4. путем выдачи коммерческих документов против акцепта переводного векселя. Форма инкассо, по которой представляющий банк выдает коммерческие документы плательщику только при условии акцепта переводного векселя.

5. путем выдачи документов на других условиях. Форма инкассо, по которой представляющий банк выдает документы плательщику только при выполнении условий, указанных в инкассовом поручении.

При отсутствии указаний при документарном инкассо о выдаче коммерческих документов против акцепта или против платежа считается, что они должны быть выданы только против платежа.

Виды инкассо

Исходя из Унифицированных правил и сложившейся практики расчеты по инкассо осуществляются в виде чистого инкассо либо документарного инкассо. Такое деление зависит от того, какие документы представляются при осуществлении данной операции.

Под чистым инкассо понимается инкассо, при котором платеж или акцепт переводного векселя осуществляется при представлении переводных векселей, простых векселей, чеков или иных финансовых документов, используемых для получения денежного платежа. При чистом инкассо транспортные и иные коммерческие документы не предоставляются.

Под документарным инкассо понимается инкассо, при котором платеж или акцепт переводного векселя осуществляется при предоставлении счетов, отгрузочных документов, транспортных, товарораспорядительных документов, документов о праве собственности или иных документов, подтверждающих основание платежа или акцепта векселя (коммерческие документы), либо представление указанных документов и выписанных на их основании переводных векселей или иных финансовых документов.

Документарное инкассо, как правило, используется при осуществлении торговых сделок, а чистое - при выполнении работ или оказании услуг.

В зависимости от условий платежа, содержащихся в инкассовом поручении клиента и обслуживающего его банка различают почтовое и телеграфное инкассо.

При расчетах по почтовому инкассо документы, на основе которых должен быть произведен платеж, вместе с инкассовым поручением банка направляются в банк, который обязан получить платеж. Этот банк передает документы плательщику только после полной их оплаты.

При телеграфном инкассо банк, обслуживающий плательщика обязуется производить платеж путем перечисления соответствующих сумм на счет банка давшего инкассовое поручение, после получения от последнего телеграфного уведомления о том, что документы продавца товара приняты и высланы инкассирующему банку. Почтовое и телеграфное инкассо обычно применяется, если есть банк посредник в стране покупателя.