Тема:                           Лицензирование деятельности уполномоченных банка.

План:

1.Виды лицензий.

2.Виды и режимы валютных счетов.

3.Порядок открытия валютных счетов.

1.КО подлежат гос. регистрации в соответствии с федеральным законом «О гос. регистрации юридических лиц» с учётов установленного федеральным законом «О банках и банковской деятельности» специального порядка гос. регистрации КО».

Решение о гос. регистрации КО принимается Банком России. Внесение в единый гос. реестр юридических лиц сведений о создании реорганизации и ликвидации КО, а также иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом на основании решения Банка Российской Федерации «О соответствующей гос. регистрации». Банк России в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведёт Книгу гос. регистрации КО в порядке, установленном федеральными законами. За гос. регистрацию КО взимается гос. пошлина в порядке и в размерах которые установлены законодательством РФ.

Лицензия Банка России – специальное разрешение ЦБ РФ на ведение банковской деятельности в форме официального документа, удостоверяющего с соблюдением установленной формы права банка проводить указанные в нём банковские и другие операции.

Лицензия – документ бессрочного характера действия.

Вновь созданной КО могут быть выданы следующие виды лицензий:

1.Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц).

2.Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц).

3.Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов может быть выдана банку одновременно с лицензией 2-го вида.

4.лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях.

5.Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте. 4 и 5 лицензии выдаются банком с датой гос. регистрацией, которых прошло не менее 2-х лет.

6. Генеральная лицензия может быть выдана банку, имеющему лицензию на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, а также выполняющему установленные федеральным законом «О банках и банковской деятельности» требования к размеру собственных средств (капитала).

Наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами не является обязательным условием для получения генеральной лицензии. Банк, имеющий генеральную лицензию и собственные средства (капитал) в размере не менее 180 млн. рублей, может с разрешения Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы и после уведомления Банка России – представительство. Банк, имеющий генеральную лицензию и собственные средства (капитал) в размере не ниже 180 млн. рублей может с разрешения и в соответствии с требованиями Банка России иметь на территории иностранного государства дочерние организации.

Для проведения операций в иностранной валюте банк должен имеет лицензию ЦБ РФ на совершение валютных операций в иностранной валюте следующих видов:

- внутренняя;

- внешняя.

Внутренняя лицензия подразделяется на:

а) простая лицензия, разрешает открывать корр. счета в иностранной валюте в банках-резидентах РФ.

б) Расширенная лицензия даёт право открывать корр. счета как в банках-резидентах РФ так и в иностранных банках, в том числе счета ЛОРО и НОСТРО.

Банки с генеральной лицензией устанавливают корр. отношения без ограниченной кроме того генеральная лицензии дополнительно даёт право открывать филиалы за рубежом и приобретать акции доли уставного капитала КО-нерезидентов. 

2.

План:

1) Счета юридических лиц в иностранной валюте в уполномоченных банках в РФ;

2) Особенности валютных счетов органов гос. власти;

3)Валютные счета в иностранных банках;

4) Режимы валютных счетов.

1) Валютный счёт представляет собой вид банковского счёта, открываемого уполномоченным банком клиенту для учёта средств клиента в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчётных единицах, зачисление и списание которых осуществляются уполномоченным банком в порядке и на условиях предусмотренных валютным законодательством  договором банковского счёта с одновременным осуществлением им функций агента валютного контроля.

Действующее законодательство не предусматривает каких-либо ограничений по количеству валютных счетов, которые могут быть открыты резидентами в уполномоченных банках.

Резиденты – юридические лица открывают в уполномоченных банках текущие валютные счета и депозитные счета в иностранной валюте.

Текущие валютные счета представляют в настоящее время комплекс из 3-х счетов:

1.Транзитный валютный счёт, который используется для зачисления в полном объёме поступлений в иностранной валюте, в том числе и неподлежащих продаже и проведению других операций;

2.Текущий валютный счёт, который используется для учёта средств, остающихся в распоряжении юридического лица после обязательной продажи экспортной валютной выручки и совершении иных операций по счёту в соответствии с валютным законодательством;

3.Специальный транзитный счёт, который открывается уполномоченным банком для участия резидента в целях учёта совершаемых резидентом операций, покупки иностранной валюты на валютном рынке и её обратной продажи.

2)Банк России ввёл некоторые особенные правила для счетов органов гос. власти. Установлено, что без ограничений на бюджетный валютный счёт и на текущие валютные счета органов гос. управления ответственных в соответствии с законодательством РФ за учёт, оценку и реализацию конфискованного бесхозяйного имущества, имущества, переданного гос. по праву наследования и кладов, могут зачисляться суммы бесхозяйной наличной иностранной валюты, наличные иностранной валюты, переданной гос. по праву наследования и найденной кладах.

Установлено также, что находящиеся в РФ представительства министерства иностранных дел РФ могут взимать в таможенно-режимной зоне с физических лиц-нерезидентов консульские сборы и средства на покрытие фактических расходов, связанных с выполнением консульских действий, наличными деньгами, либо в безналичном порядке, как в руб., так и в иностранной валюте. Указанные поступления в наличной и иностранной валюте подлежат зачислению в полном объёме на текущие валютные счета представительств министерства иностранных дел РФ в уполномоченных банках.

Федеральным органом исполнительной власти разрешено выплачивать в необходимых случаях работникам , указанным в специальных перечнях в период их пребывания в краткосрочных служебных командировках на территории иностранного государства безотчётные суммы в иностранной валюте на расходы протокольного характера в определённых пределах.

3)Юридические лица-резиденты могут открывать счета за пределами РФ и совершать ими операции только с разрешения ЦБ РФ. Банк России рассматривает заявление на выдачу разрешения об открытии счетов юридическими лицами-резидентами в иностранной валюте за границей с учётом специфики проведения конкретных валютных операций и при невозможности открытия такого счёта в уполномоченных банках РФ.   

Юридические лица-резиденты, которым было разрешено размещать средства на счёт в иностранной валюте за рубежом обязаны представлять отчётность по остаткам средств на указанных счетах, а также информацию о процентах, полученных и переведённых в РФ во время отчётного периода, по форме и в сроки, установленной ЦБ РФ.

ЦБ РФ, выдавший разрешение в праве потребовать перевода на счета в уполномоченные банки в РФ части средств, находящихся на счетах за границей, если их сумма превышает рабочие остатки, необходимые для осуществления операций, для проведения которых был открыт счёт.

Банк России утвердил также Положение 2О порядке выдачи разрешений на открытие ведения валютных счетов, открываемых юридическими лицами-нерезидентами для оплаты расходов на содержание их заграничных представительств».

Указанным Положением установлено, что в целях оплаты расходов на содержание представительства юридическое лицо-резидент, имеющее валютные счета в уполномоченных банках РФ, может открывать валютный счёт в банке-нерезиденте или в филиале российского уполномоченного банка за границей. Юридическое лицо-резидент в праве заключить договор банковского счета только при наличии у него разрешения территориального учреждения Банка России по месту регистрации данного юридического лица. Такие валютные счета используются исключительно в целях оплаты расходов на содержание представительств за границей.

4)Режим текущего валютного счёта

 На текущий валютный счёт зачисляются:

- средства, поступившие резиденту не подлежащие обязательной продаже;

- средства, поступившие резиденту, оставшиеся после обязательной продажи;

- средства, возвращённые работникам клиента подотчётных сумм в иностранной валюте не израсходованных за границей во время командировки;

- средства, полученные от реализации уполномоченным банком валютных векселей этих же банков;

Средства с текущего валютного счёта резиденты могут быть использованы для проведения валютных операций в соответствии с порядком, определённым для их проведения:

- для осуществления текущих операций без получения разрешения ЦБ РФ;

- для осуществления операций, связанных с движением капитала при наличии разрешений ЦБ РФ на осуществление валютных операций в пределах сумм, указанных в этих разрешениях;

- для осуществления капитальных операций, которые осуществляются резидентами РФ без разрешения ЦБ РФ;

- для осуществления платежей в погашении кредитов, полученных в иностранной валюте у уполномоченных банков;

-для оплаты командировочных расходов своих сотрудников, направляемых за границу;

- для осуществления платежей на валютные счета за границей , открытые в соответствии с разрешения ЦБ РФ.