Схема безналичных расчётов России.

Тема: Основы платёжного оборота.

Понятие планового оборота.

Денежная масса.

1)Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвлённую сеть сложных взаимоотношений миллионов водящих в неё хозяйствующих субъектов. Основой этих взаимосвязей является расчёты и платежи, в процессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обязательств.

Реализация валового продукта, использование национального дохода и все последующие перераспределительные процессы в экономике, обеспечиваются на основе потока денег в личной и безналичной формах - денежного оборота,  как совокупности за определённый период всех платежей, определяющих движение стоимости в денежной форме между финансовыми и нефинансовыми агентами во внутреннем и внешнем экономических оборотах страны.

Главные составляющие денежного оборота:

- налично-денежный и безналичный обороты;

- платёжный оборот – деньги функционируют как средство платежа и используются также для погашения долговых обязательств.

Весь безналичный оборот является платёжным, т.к. предполагает разрыв во времени движения товара и денежных средств, т.е. функционирование денег в качестве средства платежа. Безналичный платёжный оборот совершается преимущественно через банки, для расчётных операций используются разнообразные типы счетов. Среди них для обслуживания текущей (основной) деятельности выделяются счета до востребования (расчётные). Операции по р/с. показывают изменения его долговых требований и обязательств и в рамках предприятия отражают распределение и перераспределение ВВП и НД.

2)Банковская система выступает исходным пунктом кругооборота наличных денег и безналичных платежей, а создание платёжных средств, является её важнейшей функцией, тесно связано с проводимыми этой системы кредитными операциями. Денежные средства на расчётных и др. аналогичных счетах в банках отражаются посредством записи остатков, оборотов по лицевым счетам вследствие безналичных расчётов. Главным источником этих средств является ссуды в банках. Открывая предприятием счета до востребования, банки тем самым увеличивают денежную массу.

Вывод: Таким образом, денежная масса представляет результат взаимодействия двух потоков:

1 поток - выпуск денег, означающий распределение платёжных средств через банки среди экономических агентов, испытывающих потребность в деньгах;

2 поток – возврат денег должниками, имеющими место при уменьшении долговых требований в активах банков из-за уплаты долгов. Введу того, что выпуск платёжных средств происходит активнее, чем возврат денежной массы имеет тенденцию к увеличению.

Тема: Платёжная система страны.

Платёжная система страны – совокупность законодательно-регулируемых элементов, обеспечивающих выполнение долговых обязательств, возникающих в процессе экономической деятельности.

Классификация элементов платёжной системы России:

- Субъекты (участники) расчётных взаимоотношений:

1) Нефинансовый сектор (предприятия, организации, фирмы и др.) – межхозяйственные расчёты. В том числе:

- личный сектор (население)

2) Финансовый сектор (банки и др. кредитные организации) – межбанковские расчёты.

- Объект расчётов (назначение платежа):

1. Товары и услуги;

- Средства проведения безналичных расчётов:

1. Записи по счетам в кредитных учреждениях о перечислении средств;

2. Зачёты взаимных требований и обязательств;

3. Передача ряда оборотных документов (простых и переводных векселей).

- Место проведения расчётов:

1. Внутригосударственные (одногородние и иногородние).

2. Межгосударственные (международные).

- Принципы организации в безналичных расчётах;

- Время платежа (предусматриваются договора) :

1. Срочный платёж:

а) до начала торговой операции (авансовый);

б) немедленно после совершения операции;

в) через определённый срок после завершения торговой операции;

2. Долгосрочный платёж;

3. Плановый платёж;

4. Периодический платёж;

5. Отсроченный платёж;

6. Просроченный платёж;

- Коммуникационные системы перевода денег:

1. Почтовая связь, телефонная, электронная, международные телекоммуникации.

- Формы расчётов:

1.перевод;

2. открытый счёт;

3. аккредитив;

4. инкассо;

- Способ платежа:

1. Валовой способ (списание средств со счетов в полной сумме указанной в расчётном документе);

2. Зачёт взаимных требований и обязательств (клиринг).

- Платёжные инструменты;

- Наличие гарантии платежа;

- Риски в расчётах;

- Очерёдность платежей;

- Величина платежей.

Все элементы платёжной системы тесно взаимосвязаны. К факторам, определяющим степень развития платёжной системы, относятся также:

- Общий уровень развития экономики, особенности банковского законодательства, сложившиеся традиции в расчётах.

Тема: Принципы организации безналичных расчётов.

1. Правовой режим, осуществление расчётов и платежей:

- Сложность и важность расчётных взаимоотношений предопределяют необходимость установления единообразия посредством регулирования, для этого служит комплекс законов и подзаконных актов, а также нормативных активов тех государственных органов, которым поручено выполнять функцию регулирования расчётов.

Главный регулирующий орган платёжной системы – Банк России. На него возложены установление правил, сроков и стандартов осуществления расчётов и применяемых при этом документов. Порядок безналичных расчётов определён в Положении ЦБ РФ «О безналичных расчётах РФ» от 3 октября 2002 года №2-П.

Гражданский кодекс РФ регулирует права и обязанности хозяйствующих субъектов, а также устанавливает ответственность за нарушение обязательств. Законом «О банках и банковской деятельности» регулируются расчётные отношения между клиентами.

2. Осуществление расчётов по счетам кредитных организаций:

- Безналичные расчёты проводятся юридическими лицами и гражданами через банк, в котором им открыт соответствующий счёт.

Для расчётного обслуживания между банком и клиентом заключается договор банковского счёта – самостоятельный двухсторонний гражданско-правовой договор. Банки и другие кредитные учреждения для проведения расчётов между собой открывают корреспондентские счета, заключают договор корреспондентского счёта.

3. Поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающее бесперебойное осуществление платежей:

- Соблюдение этого принципа – залог чёткого безусловного выполнения обязательств.

4. Наличие акцепта (согласия) плательщика на платёж:

- реализуется применением соответствующего платёжного инструмента (чека, простого векселя, платёжного поручения), свидетельствующего о распоряжении владельца на списание средств.

5. Срочность платежа:

- значение этого принципа заключается в том, что непрерывно расходуемые средства на производство товаров, оказание услуг должны возмещаться за счёт платежей покупателей в сроки предусмотренные заключенными договорами.

6. Контроль всех участников за правильностью совершения расчётов соблюдением установленных положений о порядке их проведения ( контроль:- последующий; - текущий; - предыдущий.)

7. Принцип имущественной ответственности за несоблюдение договорных условий.

Схема безналичных расчётов России.