Завдання № 8.3. Довідник «Статті витрат»

Д о с т у п: Підприємство - Статті витрат

У підгрупу «Адміністративні витрати» додати елементи з «Видом витрат» = «Інші» і «Рахунком 8 го класу» = 84:

Статтю декларації з податку на прибуток вибирати у всіх елементах з групи «06.2 Адміністративні витрати»

• Водопостачання (AВ). Стаття декларації – з 06.1 (було 06.2.12) Інші витрати загальногосподарського призначення;

• Передплата на періодичні видання (AВ). Стаття декларації – з 06.1 (було 06.2.12) Інші витрати загальногосподарського призначення;

• Витрати на відрядження. Стаття декларації – з 06.1 (було 06.2.2) Витрати на службові відрядження і утримання апарату.

У підгрупу «Витрати на збут» додати елементи з «Видом витрат» = «Інші» і «Рахунком 8 го класу» = 84:

Статтю декларації з податку на прибуток вибирати у всіх елементах з групи «06.3 Витрати на збут»

• Водопостачання (Збут). Стаття декларації – з 06.2 (було 06.3.15) Інші витрати, пов'язані зі збутом товарів, виконанням робіт, наданням послуг;

• Маркетинг. Стаття декларації – з 06.2 (було 06.3.7.1) Витрати, понесені у зв'язку з придбанням у нерезидента послуг (робіт) маркетингу, реклами в обсязі, що не перевищує 4% виручки за попередній рік

У групу «Інші» додати елементи з «Видом витрат» = «Інші», «Рахунком 8 го класу» = 84, «Статтею декларації ...» = «НЕ ВРАХОВУЮТЬСЯ при заповненні Декларації (Капітальні інвестиції і ТЗВ на рахунках 15, 200 , 280) «

• ТЗВ;

• Послуги з ремонту.

У групу «Інші» додати елемент «Подарунки»:

- Вид затрат - Матеріальні

- Рахунок 8 го класу – 809

- Стаття декларації з податку на прибуток - не заповнена

Завдання № 8.4. Довідник «Контрагенти»

Д о с т у п: Підприємство - Контрагенти

Додати в довідник елементи, в договорах всіх створюваних контрагентів вказати ведення взаєморозрахунків «По бух. обліку» та «По обліку ПДВ» = «За договором в цілому»:

Ø УкрСнабЗбут. Договір:

• Найменування договору - Основний договір,

• Вид договору - С постачальником,

• Складний облік ПДВ – Так

• Податковий облік: Схема ПО - За першою подією;

Ø Водоканал. Договір:

• Найменування договору - Основний договір,

• Вид договору - С постачальником,

• Складний облік ПДВ – Так

• Податковий облік: Схема ПО - За першою подією;

Ø Іноземець. √ - не є резидентом. Договір:

• Найменування договору - Основний договір,

• Вид договору - С постачальником,

• Валюта - USD

• Складний облік ПДВ – Так

• Податковий облік: Схема ПО - ЗЕД (Імпорт / Експорт);

Ø Юпітер. Договір:

• Найменування договору - Основний договір,

• Вид договору - З покупцем,

• Складний облік ПДВ – НІ

• Податковий облік: Схема ПО - За першою подією.

Завдання № 8.5. Довідник «Номенклатурні групи»

Д о с т у п: Підприємство - Товари (матеріали, продукція, послуги) Номенклатурні групи

Додати в довідник елемент:

• Кондитерські вироби - Под. призн. (ПДВ) у виробництві - Обл. ПДВ.

Завдання № 8.6. Довідник «Номенклатура»

Д о с т у п: Підприємство - Товари (матеріали, продукція, послуги) - Номенклатура

Додати в групу «ТОВАРИ» елементи:

• Цукерки Червоний Мак:

- Од. вим. - Кг,

- Номенклатурна група - Кондитерські вироби;

• Цукерки Ромашка:

- Од. вим. - Кг,

- Номенклатурна група - Кондитерські вироби.

Додати в групу «ПОСЛУГИ» елементи:

• Консультації з маркетингу:

- Прапор «Послуга» - √

- Од. вим. - Грн.,

• Доставка:

- Прапор «Послуга» - √

- Од. вим. - Грн.,

• Водопостачання:

- Прапор «Послуга» - √

- Од. вим. - Грн.

ПОДАТКОВИЙ ОБЛІК ТМЦ

Завдання № 8.7 Покупка ТМЦ

Д о с т у п: Покупка - Надходження товарів і послуг

5 лютого відобразити надходження від постачальника «УкрСнабЗбут» на «Основний склад» товару

• Цукерки Червоний Мак:

50 кг по 40 грн. (ПДВ зверху),

Податкове призначення (ПДВ) - Обл. ПДВ

• Цукерки Ромашка:

50 кг по 20 грн. (ПДВ зверху),

Податкове призначення (ПДВ) - Неопод. ПДВ, негосп.

Самоконтроль: Підсумкова сума по документу 3600, ПДВ 600

Завдання № 8.8. Зміна податкового призначення ТМЦ

Д о с т у п: Податковий облік - Зміна податкового призначення запасів

6 лютого виконати зміну податкового призначення «Цукерки Ромашка» у кількості 40 кг (прийнято рішення продати), для цього в документі «Зміна податкового призначення запасів»:

• Закладка «Товари»:

- Цукерки Ромашка - к-ть 40, под. призн. ПДВ = Неопод. ПДВ, негосп.;

- Натисканням кнопки «Заповнити по партіях», заповнити колонки «Документ оприбуткування», «Ціна», «Сума»;

- Нове под. призн. (ПДВ) - Обл. ПДВ,

- Метод коригування - Нарахувати кредит, сума (ПО) - 1 200;

• Закладка «Рахунки обліку»:

- Рахунок витрат - 949,

- Стаття витрат - Коригування ПДВ.

Завдання № 8.9. Продаж ТМЦ

Д о с т у п: Продаж - Реалізація товарів і послуг

8 лютого оформити реалізацію покупцеві «Юпітер» з «Основного складу» товару:

• Цукерки Ромашка:

20 кг по 48 грн. (ПДВ зверху),

податкове призначення (ПДВ) - Обл. ПДВ,

податкове призначення доходів і витрат - Госп. д-сть

• Цукерки Червоний Мак

20 кг по 65 грн. (ПДВ зверху),

податкове призначення (ПДВ) - Обл. ПДВ,

податкове призначення доходів і витрат - Госп. д-сть

Самоконтроль: Підсумкова сума за документом 2712, ПДВ 452

Завдання № 8.10. Використання ТМЦ на власні потреби

Д о с т у п: Склад - Списання товарів

13 лютого виконати списання зі складу «Основний склад» на подарунки власним співробітникам:

• Цукерки Ромашка - 10 кг,

• Податкове призначення (ПДВ) - Неопод. ПДВ, негосп.

• Закладка «Рахунки обліку»:

Рахунок списання - 949,

Стаття витрат - Подарунки,

Под. призн. витрат - Негосп. д-ть.

ПОДАТКОВИЙ ОБЛІК ВИТРАТ

Завдання № 8.11. Покупка послуг у резидента України

Д о с т у п: Покупка - Надходження товарів і послуг. З а к л а д к а: Послуги

28 лютого відобразити отримання від контрагента «Водоканал» акту про надані послуги водопостачання:

• Номенклатура - Водопостачання:

Кількість - 1, Сума - 100

Рахунок витрат - 92:

• Субконто 1 - АУП

• Субконто 2 - Водопостачання (A3)

Податкове призначення (ПДВ) - Обл. ПДВ

Податкове призначення витрат - Госп. д-сть

• Номенклатура - Водопостачання:

Кількість - 1, Сума - 100

Рахунок витрат - 93, Субконто 1 - Водопостачання (Збут)

Податкове призначення (ПДВ) - Обл. ПДВ

Податкове призначення витрат - Госп. д-сть

Самоконтроль: Підсумкова сума по документу 240, ПДВ 40.

Завдання № 8.12. Введення курсів валют

Д о с т у п: Банк - Валюти

Вказати курс для валюти «USD» на 17 лютого:

• курс - 800, кратність - 100

Завдання № 8.13. Покупка послуг у нерезидента

Д о с т у п: Покупка - Надходження товарів і послуг. З а к л а д к а: Послуги

17 лютого відобразити отримання послуг маркетингу від контрагента «Іноземець» (не є податковим резидентом):

• Номенклатура - Консультації з маркетингу

• Кількість - 1, Сума - 62,5,

•% ПДВ - Не ПДВ,

• Рахунок витрат - 93, Субконто 1 - Маркетинг,

• Податкове призначення (ПДВ) - Обл. ПДВ,

• Податкове призначення витрат - Госп. д-сть.