Самоконтроль: за рахунком 6441 немає сальдо на кінець періоду і немає оборотів по контрагенту «Світлий шлях» (складний облік ПДВ)

Якщо в договорах контрагентів встановлений «Складний облік ПДВ», то для коректного врахування ПДВ (відображення ПДВ на рахунках 6441 і 6431) необхідно зареєструвати аванси в податковому обліку

Завдання № 9.9. Реєстрація авансів

Д о с т у п: Податковий облік - Реєстрація авансів в податковому обліку

28 лютого зареєстрував аванси постачальникам в податковому обліку

Заповнити закладку «Придбання» по кнопці «Заповнити-Заповнити по залишкам»

Самоконтроль:

Завдання № 9.10. Відновлення хронологічної послідовності документів

Д о с т у п: Сервіс - Групове перепроведення документів

Перепровести документи за лютий

Р е к о м е н д а ц і я: у формі обробки встановити прапор «Зупиняти виконання при помилці»

Завдання № 9.11. Інші регламентні операції

Д о с т у п: Операції - Регламентні операції - Закриття місяця

Частина регламентних операцій виконувалася раніше, наприклад, нарахування амортизації

Створити новий документ «Закриття місяця» за лютий і виконати операції:

• Розподіл ТЗВ,

• Списання витрат майбутніх періодів,

• Закриття регістрів податкового обліку (Технологічні операції по податковому обліку).

Самоконтроль:

Завдання № 9.12. Зміна податкового призначення ТЗВ

П о я с н е н н я: т.к. фактичне податкове призначення розподілених ТЗВ (податкове призначення використання запасів: недостача списана на призначення «Неопод. ПДВ, негосп.», див. Завдання № 5.8) відрізняється від цільового податкового призначення ТЗВ (при надходженні ТЗВ вказано призначення «Обл. ПДВ», см. Завдання № 6.15), то суми, відповідної цій частині ТЗВ втрачається право на податковий кредит, отриманий при покупці ТЗВ.

Д о с т у п: Податковий облік - Зміна податкового призначення ТЗВ

Для коригування ПДВ сформувати документ «Зміна податкового призначення ТЗВ», в якому табличну частину «Витрати» заповнити по кнопці «Заповнити».

Самоконтроль:

Завдання № 9.13. Нормування витрат

Д о с т у п: Підприємство - Облікова політика - Параметри податкового обліку

У записі регістра відомостей «Параметри податкового обліку» перевірити норму витрат на маркетинг і рекламу від нерезидентів - 4%.

Д о с т у п: Податковий облік - Нормування витрат з податку на прибуток

28 лютого виконати нормування витрат з податку на прибуток. У документі вказати: оподатковувана прибуток минулого року - 5000, виручка минулого року -6000, табличну частину заповнити автоматично (Заповнити - Заповнити за даними обліку)

Самоконтроль:

Завдання № 9.14. Аналіз доходів

Проаналізувати доходи, отримані від продажу товарів за лютий

Самоконтроль:

Завдання № 9.15. Визначення фінансових результатів

Д о с т у п: Операції - Регламентні операції - Визначення фінансових результатів

Визначити та проаналізувати фінансовий результат за лютий.

Дата документа 28.02, час 23:59:59

Самоконтроль: на 28 лютого нульове сальдо кінцеве на рахунках 7 (крім 79), 8, 9 класів

Завдання № 9.16. Аналіз підсумків (податок на прибуток)

Проаналізувати доходи.

Проаналізувати операційні витрати по господарській діяльності.

Отримати дані про нормовані витрати