Завдання № 8.14. Витрати на відрядження

Д о с т у п: Каса - Авансовий звіт. З а к л а д к а: Інше

24 лютого відобразити авансовий звіт, наданий Сидоровим, витрати віднести на 92 рахунок, підрозділ: АУП, стаття витрат «Витрати на відрядження»:

• Добові - 400 грн.,% ПДВ - Не ПДВ

• ЖД квитки - 100 грн.,% ПДВ - 20%, контрагент УкрСнабЗбут

Статтю витрат вибирати з групи «Адміністративні витрати»

Перевірити значення стовпчика «Сума добових (п/о)» - повинно бути 400 грн.

Завдання № 8.15. Послуги ТЗВ

Д о c т у п: Покупка - Надходження товарів і послуг. З а к л а д к а: Послуги

28 лютогозобразити отримання від контрагента «УкрСнабЗбут» акта о наданих послугах доставки:

• Номенклатура - Доставка:

• Кількість – 1, Сума - 500

• Рахунок витрат - 2801:

Субконто 1 - Продукти фасовані

Субконто 2 - ТЗВ

• Податкове призначення (ПДВ) - Обл. ПДВ

• Податкове призначення витрат - Обл. ПДВ

Самоконтроль: Підсумкова сума по документу 600, ПДВ 100.

Завдання № 8.16. Аналіз накопичених витрат

Сформувати звіт «Оборотно-сальдова відомість по рахунку 92» і «Оборотно-сальдова відомість по рахунку 93».

Самоконтроль:

Сформувати звіт «Оборотно-сальдова відомість по рахунку 2801».

Самоконтроль:

ДОДАТКОВИЙ ПРАКТИКУМ

РОЗПОДІЛЕНА ПОДАТКОВА ДІЯЛЬНІСТЬ

Дод. завдання № 8.1 Реалізація в рамках діяльності, що патентується

Знайти документ «Реалізація товарів і послуг» покупцеві «Ніжність» від 15 квітня (реалізація чіпсів і сухариків) і змінити в ньому значення графи «Податкове призначення доходів і витрат» - Торг. д-сть (пат.)

Дод. завдання № 8.2 Віднесення витрат на розподілену діяльність

30 квітня відобразити отримання від контрагента «УкрСнабЗбут» акту про надані послуги оренди:

• Номенклатура - Оренда торговельного залу (Додати елемент з прапором «Послуга» в групу послуги):

• Кількість - 1, Сума - 3 000 грн. (Без ПДВ), Ставка ПДВ - 20%

• Рахунок витрат - 93, Субконто 1 - Оренда (Збут)

Податкове призначення (ПДВ) - Обл. ПДВ

Податкове призначення витрат - Розпод.

Зазначену статтю витрат додати в групу «Витрати на збут» (Вид затрат - «Інші», рахунок 8 класу - 84, стаття декларації - «з 06.2 (було 06.3.15) Інші витрати, пов'язані зі збутом товарів, виконанням робіт, наданням послуг»)

Дод. завдання № 8.3 Розрахунок податку на прибуток

Сформувати регламентований звіт «Декларація про прибуток» (період з квітня по вересень), проаналізувати суму в додатку за розрахунком податку на прибуток, отриманого від діяльності, що патентується (закладка «ТП») в рядку «AВ» Розшифровку осередків відкрити по кнопці «Розшифровка»

ЄДИНИЙ ПОДАТОК

Дод. завдання №8.4 Створення нової організації

У довіднику «Організації» створити новий елемент: Власов ПП

• Юр./Фіз. особа - Фіз. особа

• Префікс - Вл

• Фізична особа - Власов

Налаштувати облікову політику для організації «Власов, діючу з червня поточного року:

• Схема оподаткування - Єдиний податок,

• Спосіб оцінки МВЗ - По середній,

• Спосіб оцінки товарів у роздробі - За вартістю придбання,

• Використовувані класи рахунків витрат - Клас 8 (елементи витрат). Створити розрахунковий рахунок організації «Власов» в банку «Грант», валюта рахунку - грн.

Дод. завдання №8.5 Надходження ДК від покупця

Додати контрагенту «Меч»  договір з ним від імені організації «Власов» виду «З покупцем».

25 квітня відобразити надходження грошових коштів на розрахунковий рахунок організації «Власов» від покупця «Меч»:

• Сума - 1 000 грн.

• Ст. декл. по єдиному податку - Виручка від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)