Дод. завдання № 6.2 Розрахунок авансу

Д о с т у п: Зарплата - Нарахування зарплати

На закладці «Нарахування» встановити прапор «Попередній підрахунок»

15 квітня виконати розрахунок авансу за квітень працівникам підрозділу АУП.

Дод. завдання № 6.3Підготовка відомості і розрахунок ПДФО і внесків

Д о с т у п: Зарплата - Зарплата до виплати.

Вид виплати: Аванс (за попереднім розрахунком)

20 квітня сформувати відомість на виплату авансу за квітень, заповнивши її автоматично і розрахувати податки та внески до сплати.

Р е к о м е н д а ц і я: документ заповнити «За характером виплати» Розрахунок податків виконати по кнопці «Розрахувати податки - По всім працівникам»

Дод. завдання № 6.4Виплата авансу та перерахування податку та внесків

20 квітня відобразити сплату ПДФО і внесків

Р е к о м е н д а ц і я: для формування пакета платіжних доручень використовувати обробку «Формування платіжних документів по внескам у фонди»

Д о с т у п  д о  о б р о б к и: по кнопці «Перейти» з форми документа «Зарплата до виплати організацій» з видом виплати «Аванс (за попереднім розрахунком)»

21 квітня відобразити перерахування авансу на картки працівників.

Р е к о м е н д а ц і я: Створити платіжне доручення вихідне введенням на підставі документа «Зарплата до виплати організацій»

Самоконтроль: проаналізувати оборотно-сальдову відомість за рахунком 661 за квітень - є обороти тільки по дебету, тобто тільки виплата, а нарахування ще немає

НАЛАШТУВАННЯ НОВИХ НАРАХУВАНЬ

Дод. завдання № 6.5 Створення нового нарахування

Д о с т у п: Зарплата - Нарахування організацій

Створити нове нарахування: - Оплата відпустки (код - 00005):

• Спосіб розрахунку - Фіксованої сумою,

• Категорія розрахунку - Первинне,

• ПДФО-101

• Соціальна група - Працездатні

• Індексується розрахунком - Індексація зарплати

• Показник оплати праці - Оплата відпустки

• Показник видів обліку робочого часу - Щорічна відпустка

• Встановити прапори

- для розрахунку ОСВ та ПДФО враховується як оплата відпустки

- зараховується в норму часу

• Закладка «База для розрахунків», таблична частина «Є базою для» - по кнопці «Підбір» додати:

Ø Внески до фондів:

• ЄСВ (оплата праці)

• ЄСВ ФОП (оплата праці)

Ø Основні нарахування організацій

• Індексація зарплати

Дод. завдання № 6.6 Використання нового нарахування

30 квітня нарахувати зарплату по підрозділу АУП за квітень:

• Вказати, що співробітник Шевченко відпрацював 17 днів;

• Нарахувати Шевченку відпускні:

- за квітень (з 26 по 30) - 500 грн.

- за травень (з 1 по 9) - 900 грн.

Р е к о м е н д а ц і я: Спочатку вказати підрозділ в шапці документа і заповнити верхню табличну частину «Заповнити - По всім працівникам»

Потім заповнити закладку «Нарахування» «Заповнити-По всім працівникам», після цього:

- Змінити в табличній частині дані про відпрацьовані дні для Шевченка,

- Додати два рядки з «відпускними», вказавши суми в графі «Розмір», у другому рядку вказати період - травень.

Після цього виконати розрахунок табличної частини «Нарахування» по кнопці «Розрахувати - По всім працівникам».

Потім послідовно «Заповнити» і «Розрахувати» закладки «Внески», «ПДФО», «Внески ФОП». На закладці «Проводки» натиснути кнопку «Сформувати проводки». Провести документ.

Самоконтроль: індексація не нарахована.

Звіт «Звіт відрахувань у фонди» за квітень:

ПРАКТИКУМ 7

ЗАПОВНЕННЯ НДІ І ВВЕДЕННЯ ЗАЛИШКІВ

Завдання № 7.1. Довідник «Статті витрат»

Д о с т у п: Підприємство - Статті витрат

У довідник «Статті витрат» додати групу «Загальновиробничі».

У довідник «Статті витрат» додати 4 елементи з «Видом затрат» = «Амортизація» і «Рахунком 8 го класу» = 831:

Статтю декларації з податку на прибуток вибирати з групи «Амортизація ОС і НМА»

• в підгрупу Адміністративні витрати - Амортизація ОЗ (AВ):

Стаття декларації – 06.1 (було 06.2.3.1) Амортизація ОС загальногосподарського використання;

• в групу Загальновиробничі - Амортизація ОЗ (Заг):

Стаття декларації – ОПЗ (було 06.1.2) Амортизація ОЗ загальновиробничого призначення

• в підгрупу Витрати на збут - Амортизація ОЗ (Збут) і Амортизація МНМА (Збут):

Стаття декларації – 06.2 (було 06.3.9.1) Амортизація ОЗ, пов'язаних зі збутом продукції, виконанням робіт, наданням послуг.

У довідник «Статті витрат» додати 2 елементи з «Видом витрат» = «Інші» і «Рахунком 8 го класу» = 84:

Статтю декларації з податку на прибуток вибирати у всіх елементах з групи «Поліпшення та ремонт ОЗ в межах 10% балансової вартості на початок податкового періоду»

• в підгрупу Адміністративні витрати - Ремонт ОЗ (AВ):

Стаття декларації – 06.1 (було 06.2.3.2) Поліпшення та ремонт ОС загальногосподарського використання

• в підгрупу Витрати на збут - Ремонт ОЗ (Збут):

Стаття декларації – 06.2 (було 06.3.9.2) Поліпшення та ремонт ОЗ, пов'язаних зі збутом продукції, виконанням робіт, наданням послуг

Завдання № 7.2. Довідник «Способи відображення витрат по амортизації»

Д о с т у п: ОЗ - Способи відображення витрат по амортизації

Додати елементи:

Ø Засоби зв'язку: Рахунок витрат  - 93:

• Податкове призначення витрат - Госп. д-сть

• Аналітика: - Амортизація МНМА (Збут)

• Коефіцієнт - 1,

Ø Загальновиробничі ОЗ: Рахунок витрат - 91:

• Податкове призначення витрат - Госп. д-сть

• Аналітика: - Цех, Амортизація ОЗ (Заг)

• Коефіцієнт - 1,

Ø Оргтехніка:

Рахунок витрат - 93:

• Податкове призначення витрат - Госп. д-сть

• Стаття витрат на поліпшення ОЗ - Ремонт ОЗ (Збут)

• Аналітика: - Амортизація ОЗ (Збут)

• Коефіцієнт - 0,5

Рахунок витрат - 92:

• Податкове призначення витрат - Госп. д-сть

• Стаття витрат на поліпшення ОЗ - Ремонт ОЗ (AВ)

• Аналітика: - АУП, Амортизація ОЗ (AВ)

• Коефіцієнт - 0,5,

Завдання № 7.3. Довідник «Основні засоби»

Д о с т у п: ОЗ - Основні засоби

Додати елементи:

Ø Прес

Ø Комп'ютер

Ø АТС

Завдання № 7.4. Довідник «Номенклатура»

Д о с т у п: Підприємство - Товари (матеріали, продукція, послуги) - Номенклатура

У групу «Обладнання до встановлення» додати елемент «Прес»:

• Од. вимірювання - шт.

• Ставка ПДВ - 20%

У групу «МНМА» додати елемент «АТС»:

• Од. вимірювання - шт.

• Ставка ПДВ - 20%

Завдання № 7.5. Регістр відомостей «Рахунок обліку номенклатури»

Д о с т у п: Підприємство - Товари (матеріали, продукція, послуги) - Рахунки обліку номенклатури

Налаштувати заповнення реквізитів «За замовчуванням»:

Ø Номенклатура - Група номенклатури «МНМА»:

• Рахунок обліку (БО) - 1531

• Податкове призначення - Обл. ПДВ

• Податкове призначення доходів і витрат - Госп. д-сть