Дод. завдання № 7.13 Довідник «Способи відображення витрат по амортизації»

Додати елемент - НМА (AВ)

• Рахунок витрат - 92,

• Податкове призначення витрат - Госп. д-сть,

• Аналітика:

- Підрозділ - АУП,

- Стаття витрат - Амортизація НМА (AВ)

• Коефіцієнт - 1

Дод. завдання № 7.14 Довідник «Нематеріальні активи»

Д о с т у п: НМА - Нематеріальні активи

Додати елемент - Програма 1С:

• Податкове призначення - Обл. ПДВ

Дод. завдання № 7.15 Довідник «Об'єкти будівництва»

Д о с т у п: ОЗ - Об'єкти будівництва

Додати елемент - Доопрацювання ПЗ:

• Податкове призначення ПДВ - Обл. ПДВ

Налаштувати заповнення рахунки обліку за умовчанням для об'єкта «Доопрацювання ПЗ»:

• Рахунок обліку - 1542

• Рахунок ПДВ - 6442

Д о с т у п: кнопка «Перейти» - Об'єкти будівництва організацій

Дод. завдання № 7.16 Придбання програмного продукту

Д о с т у п: НМА - Надходження НМА

2 квітня відобразити купівлю у контрагента «Облік» нематеріального активу «Програма 1С» вартістю 2820 грн. з ПДВ

Р е к о м е н д а ц і я: Створити контрагента і договір з постачальником

Дод. завдання № 7.17 Введення в експлуатацію НМА

Д о с т у п: НМА - Прийняття до обліку НМА

2 квітня відобразити початок експлуатації програми:

• Підрозділ - АУП, МВО - Бондар

• Спосіб відображення витрат по амортизації - НМА (AВ)

• Спосіб нарахування амортизації - Прямолінійний

• Строк корисного використання (БО = ПО) - 60 міс.

Самоконтроль:

Дод. завдання № 7.18 Покупка послуг з «доопрацювання» програми

Документ «Надходження товарів і послуг». О п е р а ц і я Об'єкти будівництва

20 квітня відобразити отримання від контрагента «Облік» акту про надані послуги з доопрацювання програмного продукту на суму 600 грн. з ПДВ:

• Об'єкт будівництва - Доопрацювання ПЗ

• Стаття витрат - Поліпшення НМА (рахунок обліку - 1542)

Дод. завдання № 7.19 Збільшення вартості НМА

Д о с т у п: НМА - Модернізація НМА

20 квітня відобразити збільшення вартості активу «Програма 1С» на вартість послуг по доробці

Р е к о м е н д а ц і я: після вказівки Об'єкту (в шапці документа) вказати рахунок 1542 на закладці «Бухгалтерський і податковий облік» та «Розрахувати суми». Потім на закладці «Нематеріальні активи» вказати нематеріальний актив та виконати автоматичне заповнення «Для списку НМА»

Самоконтроль:

ПРАКТИКУМ 8.

НАЛАШТУВАННЯ ОБЛІКУ ТА НДІ

Завдання № 8.1. Довідник «Податкові призначення активів і затрат»

Д о с т у п: Податковий облік - Податкові призначення активів і затрат

М е х а н і з м «Налаштування використовуваних»

Відкоригувати список використовуваних податкових призначень активів і витрат; вказати, що не використовуються:

• Побутові послуги (патентується);

• Гральний бізнес (патентується);

• Обмін валюти (патентується).

Завдання № 8.2. Регістр відомостей «Ставки податку на прибуток»

Д о с т у п: Підприємство - «Організації». Кнопка «Перейти» - Ставки податку на прибуток

Перевірити і при необхідності заповнити ставки з податку на прибуток для організації «Універсал»:

З 1 січня 2012 року -  Господарська (оподатковувана) - 21%;

З 1 січня 2013 року - Господарська (оподатковувана) - 19%;

З 1 січня 2014 року - Господарська (оподатковувана) - 16%;