Інформац забезпеч банк нагляду НБУ.

У Національному банку України почали створювати інформаційну систему банківського нагляду. Вона містить:

- статистичну звітність, отриману за допомогою системи NEW-stst

• автоматизовану інформаційну систему «Досьє банків» ;

• реєстр кореспондентських рахунків;

• єдину інформаційну систему обліку позичальників (боржни­ків), які мають прострочену заборгованість за банківськими кре­дитами.

Основні шляхи поліпшення інформаційного забезпечення ба­нківського нагляду такі:

1) підвищення якості інформації щодо фінансового стану банків з метою виявлення проблем, системних ризиків у їх діяль­ності на етапі раннього реагування;

2) підвищення достовірності інформації, що сприятиме прийняттю правильних управлінських рішень;

3) оптимізація кількості форм звітності шляхом об'єднан­ня форм, близьких за економічним змістом, та формування їх як вихідних документів на базі існуючих файлів. При цьому обсяг інформації, кількість показників мають не скорочуватись, а на­впаки — розширюватися.

4) уніфікація форм звітності. Значення і методика розрахун­ку одного й того самого показника мають бути єдиними для всіх форм звітності;

5) конструювання нових вихідних форм на базі існуючих файлів. Робота у цьому перспективному напрямі вже ведеться. З'явиться можливість значно збільшити обсяг інформації щодо фінансового стану банків без запровадження нових форм звітності.

192.. Дистанційний моніторинг діяльн б-в.

Нагляд за банками НБУ та його установи традиційно здійснюють двома методами:— безвиїзний (дистанційний, заочний) нагляд;   

— виїзне інспектування банків.

Безвиїзний нагляд — це дистанційний моніторинг діяльності окремих банків і банківської системи в цілому, а також застосування наглядовими органами певних заходів з метою реагування на проблеми і недоліки, виявлені в діяльності банків. У більшості країн безвиїзний нагляд грунтується на аналізі звітності (балансовий звіт, звіт про прибутки/збитки та інші супутні форми), що подається органам банківського нагляду на регулярній основі і дає їм можливість постійно поновлювати інформацію про фінансовий стан банків, зокрема про їхню капітальну позицію, ліквідну позицію, рентабельність, а також певною мірою і про якість активів.

Дані звітності аналіз і зводяться у статистичні звіти, за якими розрахо різноманітні стандартні показники. Такі звіти дають змогу:

— виявляти, чи дотримуються банками економічні нормативи;

— досліджувати тенденції в діяльності банків за певний період;

— проводити порівняльний аналіз за групами банків.

-- відстеж своєчасн і повноту формуван резервів

Безвиїзний нагляд використовується як система раннього застереження, що дає змогу наглядовим органам ухвалювати рішення про застосування до банків коригувальних заходів до загострення ситуації або до проведення інспекційної перевірки на місці. Проте слід зазначитви, що безвиїзний нагляд може бути ефективним лише за умови, що він провадиться на основі достовірної звітності, отриманої від банків, та у разі дотримання ними пених стандартів обліку та звітності і високого рівня комп'ютеризації банківської діяльності.

193.. Інспектування банків.

Нагляд за банками НБУ та його установи традиційно здійснюють двома методами:— безвиїзний (дистанційний, заочний) нагляд;— виїзне інспектування банків

Інспекційні перевірки Головним завданням виїзного інспектування є перевірка достовірності інформації, поданої у звітах банків, та оцінка здатності керівництва розробляти та підтримувати відповідні положе-ння, механізми й процедури та систему контролю ризику у ком б-у.

Інспекційні перевірки банків на місцях мають проводитися кваліфікованими спеціалістами б-го нагляду, Інспектування дає змогу органам б-го нагляду перевіряти такі аспекти дія-ті б-в:

— достовірність звітності;

— дотримання законів і нормативних актів;

— надійність управління банком;

-- оцінка ризиків у діяльн б-в(визнач кількісн параметр ризику, ефектив управ ризик, напрям зміни риз на майб)

— стійкість фінансового стану банку. Порівняно з безвиїзним наглядом інспекційні перевірки надають наглядовим органам більше можливостей щодо виявлення реальної якості банківських активів, якості управління банком і взагалі реального фінансового стану банку. Види перевірок: планові (1раз на рік-НБ повідом КБ за 10 днів), позапланові (з наявн обгрунтов підстав),спеціальні(за письмов. звернен. Мін внутр справ прокуратури...)

Процес виїзного інспектування можна поділити на три фази: планування інспектування, проведення інспектування та подання результатів інспектування до б-у та Правлінню НБУ.

CAMELS

CAMELS – стандартна рейтингова система запроваджена вперше у США. НБУ використовує цю систему з 1998 року. Рейтинг банків визначений за цією системою є власністю НБУ і призначений тільки для внутрішнього використання. За цією системою оцінюються 6 показників діяльності банків за 5 – бальною шкалою (1 – найвища оцінка, 5 – найнижча оцінка).

Компоненти:1)достатність капіталу;2)якість б-ких активів; 3)якість менеджменту;4)надходження (рівень прибутковості активів, капіталу); 5)ліквідність б-у-нормативи, якість управлін-ня активами, пасивами; 6)чутливість до ринкових ризиків.

За результатами рейтингу виділяють 5 груп банків: 1 або 2 надійні за всіма показниками;3–б-ки, які мають суттєві недоліки у своїй діяль-ності; 4 або 5 - банки, які мають серйозні проблеми і вимагають нагля-ду. Рейтиннг б-у затвердж Началь-ник ТУ НБ, чи його заступник.

195.. Заходи впливу за поруш б-го законод-ва.

Головною функцією банк нагляду є виявлення проблемних банків і застосування відповідних заходів щодо них. З погляду банку проблемним є банк, який може збанкрутувати через неплатоспромож-ність чи неліквідність. До таких банків НБУ застос: 1. письмове застереження. 2.Скликан учасників б-у на збори- розроблення і прийняття програми фін оздоровлення. Програм включ: прич тяжкого фін стану, прогноз показн після програм, конкретн заходи покращ.Програм на 6 міс, може ще продовж на 6 міс, в кін НБ перевір банк і виріш його долю3.НБУ вимагає від кб припинити виплату дивідендів. 4. НБ вимагає підвищити розмір резервів на покриття ризиків від проведення активних операцій. 5 Встановлює для кб підвищені економ нормативи, 6 Забороняє КБ операції з підвищеним ризиком,7. накладає штрафи на керівників б або банк. 8 примусову реорганізацію (злиття,приєдн, поділ,перетвор), 9. призначає тимчаові адміністр для управління б. 10. нб може відкликати б ліцензію і ініціювати ліквідацію б.

196.. Ліквідації банків.

Підставою для ліквідації банку є : невиконання ним жодної операції з дня отриманняліцензії протягом1р, якщо банк є критично недокапіталізованим(не дотримується нормативів к-лу). Рішення про відклкання ліцензії і призначення ліквідатора приймає правління НБУ. Ліквідаторами можуть бути фіз (напр службовці НБУ) чи юр (аудиторська фірма, не менше 3 працівників і мають відповідний сертифікат). Робота ліквідатора і залучених до ліквідації осіб оплачується за рах б , який ліквідуєьться. Ліквідатор протягом 3-х днів з момента призначення зобов”язаний опублікувати в газеті “урядовий курєр” чи “голос Укр” повідомлення про початок ліквідації б. Коррах б в НБУ закривається, в б відкривається накопичувальний рахунок для забеспечення д-ті ліквідатора. Право органівупавління переходить до ліквідатора.

Повноваження ліквідатора: управляє майном б і забеспечує його збереження, здійснює інвентаризацію активів і архіву б, зд оцінку майна б згідно з чинними з-вом, визначає ліквідаційну масу, проводить роботу щодо повернення деб заборгованості, виявляє кредиторів б і складає їх реєстр, реалізує майно б і задовольняє вимоги кредиторів, складає ліквідаційний баланс. Банк вважається ліквідованим після його вилучення з державного реєстру банків. Рішення про таке вилучення приймає комісія НБУ з питань регул і нагляду. Процедура ліквідації б має бути завершена не пізніше 3-х років з дня прийняття рішення про відкликання ліцензії