Ліцензування банківської діяльності

З метою підвищення надійності та стабільності банків­ської системи України, забезпечення захисту інтересів кредито­рів, вкладників банків НБУ визначає порядок видачі банкам та банківським корпораціям банківських ліцензій, письмових до­зволів і ліцензій на виконання окремих операцій.

Банківська ліцензія — документ, який видається Національним банком України в порядку і на умовах, визначених Законом, на під­ставі якого банки мають право здійснювати банківську діяльність.

Ліцензія на виконання окремої операції для банківської кор­порації — документ, який видає Національний банк банківській корпорації в порядку і на умовах, визначених Законом України «Про банки і банківську діяльність» і Положенням, виходячи з розміру зведеного (консолідованого) регулятивного капіталу ба­нків — учасників банківської корпорації, та на підставі якого ба­нківська корпорація має право на виконання окремої операції.

Крім ліцензії, Національний банк має право видавати письмо­вий дозвіл, тобто документ, на підставі якого банки мають право здійснювати окремі банківські операції.

Банк має право здійснювати банківську діяльність лише після отримання банківської ліцензії. Без отримання банківської ліцен­зії не дозволяється одночасно здійснювати діяльність із залучен­ня вкладів та інших коштів, що підлягають поверненню, і надан­ня кредитів, а також вести рахунки. Особи, винні у здійсненні банківської діяльності без банківської ліцензії, несуть криміналь­ну, цивільну чи адміністративну відповідальність згідно із зако­нодавством України.

188.. Порядок формування і використання резервів на покри-ття ризику від проведення банками активних операцій.

НБ вимагає такі резерви:що покликані мінімізув банк-кі ризики через списання за рах цих коштів безнадійних боргів з актив операціями б-в:

1) резерв для відшкодув можливих втрат за кредит операціями;

2) резерв для відшкод можливих втрат від дебітор заборгован;

3) резерв на відшк можливих збитків банків від операцій з цп;

4) резерв на відшко можливих збитків за простроченими понад 30 днів та сумнівними щодо їх отримання нарахованими доходами за активн операціями;5) резерв на відшк можливих збитків за коштами розміщ на депозитних рахун у б-х (резидентах і нерезидентах), які визнані банкрутами, ліквідуються або зареєстровані в офшорних зонах.

1)Банк повинен проаналізува­ти кредитний портфель за такими критеріями:• оцінка фінансового стану позичальника( виділ 5 класів позичальн:А,Б,В,Г,Д);•стан обслуговування позичальни-ком кредит заборгованості за осн боргом і відсотків за ним(кредити поділ на 3 групи:кред з добрим станом, слабким, недостатнім); З урахув усіх критер кредит поділ на:станд-1,під конт-5,субстан-20,сумнів-50,безнадій-100.(коеф резерв ін вал-2,7,25,60,100) 2)уся дебітор заборгов поділ на 4 груп залежно від кількості днів з дня її в балансі.Дебітор.заборг.за 1-ю груп.вваж. стандартною,а за 3-ма ін –нестандарт. Розмір відрах до резерву залежть від: виду дебітор заборг, кількос днів прострочен цієї заборг. Дебітор заборг ,що є безнадійн, списується за рах резерву, за рішшенням Правлін НБ.

Нагляд за д-тю б, принципи і методи.

Банків-ський нагляд – моніторинг д-ті б-в на всіх етапах функціонування, починаючи з моменту реєстрації і закінчуючи їх ліквідацією.

Еф-ний нагляд є однією з передумов стабільності ек серед-ща.

У процесі розроблення принципів ураховувалося таке:

—основна мета нагляду полягає в тому, щоб забезпечувати стабільність фінансової системи і довіру до неї з боку вкладників та інших кредиторів;

—для ефективного виконання своїх обов'язків наглядовий ор­ган повинен мати операційну незалежність, кошти, повноваження отримувати від банків інформацію, право примусового виконан­ня прийнятих рішень;

— наглядовий орган повинен розуміти характер ділової актив­ності банків і вживати заходів щодо забезпечення ними адекват­ного управління ризиками;

—орган нагляду повинен стежити за тим, щоб банки мали у своєму розпорядженні ресурси, необхідні для покриття ризиків, достатній обсяг капіталу, надійний менеджмент, систему бухгал­терської звітності та внутрішнього контролю;

—тісне співробітництво наглядових органів різних країн є об'єктивною необхідністю.

Методи банківського нагляду

Банк. нагляд здійсн. 2 методами :

1)безвиїздний нагляд ( дистанційний моніторинг діяльн. банку)

2)виїздне інспектування банків

Безвиїздний нагляд—аналіз діяльн. банків на основі банк.звітності, яка подається наглядовим органам регулярно. На основі звітності дослідж. :

1)дотримання екон.нормативів

2)своєчасність та повнота формув. резервів на покриття ризиків

3)основні тенденції в діяльн. банків

4)аналіз по порівняних банках

Інспекційні перевірки

1)достовірність банк. звітності

2)дотрим. законів і нормат. вимог ЦБ

3)якість упр-ня банком

4)фін. стан банку

Види інспекційних перевірок:

1)планові; вони провод. не частіше ніж 1 раз на рік. НБУ повинен інформ. про перевірку КБ за 10 днів до початку перев.

2)позапланові ; провод. при наявності обгрунтованих підстав

3)спеціальні ; провод. за спец. письм. зверненням МВС, СБУ, податк. служби, органів прокуратури.

В залежн. від кола питань:

1) комплексні

2) тематичні

Рішення про провед. перевірки оформл. у формі розпорядж., яке підпис. або головою НБУ або його заступником, який керує службою нагляду в НБУ (Кротюк)

Інспекц. перевірка склад. з 3 етапів :

1)підготовка до перевірки

2)процес інспектування

3)оформлення рез-тів інспекційної перевірки

За рез-ти перевірки склад. акт встановленої форми, затвердж. заступником голови НБУ, склад. у 2 примірниках : 1 – зал. в НБУ, 2 – направл. в КБ

 За рез-ми комплексного інспект. НБУ визначає і затвердж. рейтингову оцінку діяльн. банку за сис-мою Camel.

Основою рейтингової сис-ми Camel є оцінка ризику за 5 основними компонентами :

1)достатність капіталу

2)якість банк. активів

3)якість менеджменту ( упр-ня) банком

4)дохідність банку

5)ліквідність банку

6)чутливість до ризику

На основі оцінки 5 компонентів визнач. комплексна рейтингова оцінка банку.

Кожний компонент оцін. за п`ятибальною шкалою. Комплекс. рейтинг—за 5 шкалою.

5 або 4 мають серйозні проблеми в своїй діяльн. і потреб. ретельного нагляду .

Банки, які отримали 3 мають недоліки, які можуть бути виправлені за певний період часу.

1 або 2 – надійні банки.

Рейтинг є власністю НБУ і призначені тільки для внутрішнього корист.

Служба банк. нагляду по кожному банку веде паспорт нагляду. Розділи:

1)заг. хар-ка банку

2)стан банку (Camel)

3)стратегія нагляду

190..Базельські принципи ефектив б-го регулюв та нагляду.

Дію екон нормативів регламентує Інструкція «Про порядок регулюва-ня та аналіз діяльності комерційних б-хв». Вона побудована на основі останніх вимог Базельс комі­тету, що включають 25 базових принци-пів, якими необхідно керува­тися для ефективної роботи системи банківського нагляду. Ці принципи згруповані за такими розділами:

—Передумови ефективного банківського нагляду (Принцип 1).

— Ліцензування і структурування (Принципи 2-5).

— Пруденційні вимоги і регулятивні заходи (Принципи 6-15).

— Методи постійного банківського нагляду (Принципи 16-20).

— Інформаційні вимоги (Принцип 21).

— Повноваження органів банківського нагляду (Принцип 22).

—Міжнародна банківська справа (Принципи 23-25). Принципи Базельс комітету є мінімал вимоги до ор­ганізації банк-го нагляду, а тому в багатьох випадках існує необхідність доповнення їх іншими заходами, розробленими для конкретних умов і ризиків, властивих фінансов с-мам окре­мих країн.Регулятивно-наглядові органи викор-ть різні форми і методи регулюв б-кої діяльн та б-го нагляду. Однак у світовій практиці б-кої справи спост-ся стійка тенденція до уніфікації системи б-го регулюваня та нагляду. Ця тенденція передусім пов'язана з діяльністю Базельськ комітет згідно з рекомендаціями якого на сьогодні визначают такі основні напрями б-го регулювання:

1 Порядок реєстрації КБ.2 Порядок надання б-м ліцензій на здійснення б-­ких операцій.3.Правила, то регламентують банківську діяльність.

4. Принципи та стандарти бухгалтерського обліку та звітності.5.Порядок страхуваня банківських ризиків.6. Порядок страхування депозитів.

7. Економічні нормативи, що регулюють, банківську діяль­ність

8. Методи б-го нагляду.9. Порядок визначення рейтингової оцінки банків.

10. Механізм реорганізації та ліквідації комерційних банків.