Активные операции банков: сущность, виды, проблемы и методы решения.

Банк, являясь коммерческим предприятием, размещает привлеченные ресурсы от своего имени и на свой страх и риск с целью получения дохода.

Активные операции банка разнородны как по экономическому содержанию, так и с точки зрения их доходности и качества. Часть активных операций банка представляет собой безальтернативное размещение его средств (в фонд обязательного резервирования, на корсчет в РКЦ и т.п.), которое позволяет банку стабильно работать, но не приносит доходов. Другие виды размещения могут оказаться высокодоходными, но весьма рискованными. Поэтому каждый коммерческий банк должен точно определять свои рыночные приоритеты и специализацию в любой временной период своей деятельности.

Основой активных операций коммерческого банка следует считать операции кредитования. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозяйствующие субъекты, население, государство и сами банки.

Банковские кредиты подразделяются на ряд видов по различным критериям или признакам. В основу их классификации могут быть положены разные особенности, отражающие те или иные стороны кредитования.

В зависимости от субъекта кредитования различают кредиты государственным и негосударственным предприятиям и организациям, гражданам, занимающимся индивидуальной трудовой деятельностью, другим банкам, прочим хозяйственным субъектам, включая органы власти, совместные предприятия, международные объединения и организации.

По назначению различают кредит потребительский, промышленный, торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный. По сфере применения кредиты подразделяют на кредиты в область производства и в сферу обращения.

По срокам пользования кредиты бывают до востребования и срочные (среди которых, в свою очередь, выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные).

Долгосрочный кредит инвесторам на инвестиционные нужды в большей степени отвечает принципам работы в условиях рынка, чем финансирование капитальных вложений из других источников.

Государственные кредиты на инвестиционные нужды предоставляются предприятиям-инвесторам Минфином РФ через коммерческие банки или напрямую. Кредитные ресурсы выделяются коммерческим банкам на срок, предусмотренный соглашением с Минфином РФ. Размер маржи, взимаемой с инвесторов, не более 3%.

Потребительский кредит — это ссуды, предоставляемые населению. В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и др.

Кредит овердрафт носит многоцелевой краткосрочный характер. Он предоставляется в случае разрыва в платежном обороте клиента, когда его текущие финансовые потребности превышают собственные ресурсы.

По размерам различают кредиты крупные, средние и мелкие.

В зависимости от платности банковские кредиты подразделяются на ссуды с рыночной, повышенной и льготной процентной ставкой. Различают частные и совокупные объекты кредитования.

Кроме кредитных операций банк вкладывает ресурсы в ценные бумаги путем проведения операций на фондовом рынке или учетом векселей. Вкладывая ресурсы в операции с ценными бумагами банк формирует свой портфель ценных бумаг, который включает инвестиционный и торговый портфель.

Кроме того активы – это:

- средства в лизинговых и факторинговых операциях;

- основные средства и нематериальные активы;

- прочие активы.

Активы группируются по содержанию и располагаются по степени убывания ликвидности или востребованности.

Кредитные операции банков: виды, назначение и проблемы.

Классификацию кредита принято осуществлять по

нескольким признакам, исходя из которых можно вы­делить следующие шесть достаточно самостоя­тельных форм кредита:

1) коммерческий кредит- кредит, предоставляемый функционирующими капиталистами друг другу при продаже товаров в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары. Орудием этого кредита служат коммерческие векселя.

Однако коммерческий кредит ограничен опреде­ленными рамками:

а)       размерами резервных капиталов;

б)       размеры коммерческого кредита зависят от сте­пени популярности обратного притока капитала
в руки капиталистов;

в)       строго ограниченное направление: он может предоставляться отраслями, производящими
средства производства, отраслям, потребляю­щим их, но не наоборот;

банковский кредит. Банковский кредит - это кре­дит, предоставляемый денежными капиталистами
и банками функционирующим капиталистам, дру­гим заемщикам в виде денежных ссуд.
Банковский кредит преодолевает границы коммер­ческого кредита;

потребительский кредит. Потребительский кредит выражается главным образом в предоставлении капиталистами отсрочки платежа за товары лицам, купившим эти товары для потребления;

государственный кредит. Кредит - получаемый госу­дарствами путем выпуска займов. Поскольку государ­ственные займы размещаются через банки, государ­ственный кредит переплетается с банковским. Причина роста государственного кредита - дефицит­ность бюджетов государств, связанная главным об­разом с военными и другими расходами и ставшая
в условиях современного капитализма хронической;

международный кредит. Рассматривается как сово­купность кредитных отношений, функционирующих на
международном уровне, непосредственными участ­никами могут выступать финансово-кредитные ин­ституты, правительства стран и отдельные юриди­ческие лица;

5) ростовщический кредит, специфическая форма.

■ На практике реализуется путем выдачи ссуд , физическим и юридическим лицам, не имеющим лицензии под сверхвысокие проценты.

При классификации кредита в зависимости отсрочности кредитования выделяют краткосрочные, средне­срочные и долгосрочные ссуды. Краткосрочные ссудыобслуживают текущие потребности заемщика, связанные сдвижением оборотного капитала. Срок воз­врата таких ссуд не выходит за пределы одного года. Среднесрочные и долгосрочные кредитыобслу­живают долговременные потребности. ' Кредит различают в зависимости от платности за его использование. Выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты.За основу такого де­ления берется размер процентной ставки, установ­ленный за пользование ссудой. Платный кредитподразумевает плату за пользование кредитными ре- СО сурсами в виде ссудного процента. Бесплатный кредитне подразумевает такую плату. Такой вид кре­дита применяется при кредитовании сотрудников бан­ка, при личных дружеских формах кредита и др. Поня­тие дорогого кредитасвязано с взысканием процентной ставки, размер которой выше его рыноч­ного уровня. Ставка платы за дешевый кредитниже рыночного уровня процентной ставки.

Нет определенного стандарта, по которому произ­водится классификация видов кредита. Каждая стра­на в зависимости от особенностей кредитных отноше­ний виды кредита устанавливает по-своему. В мировой практике используются другие критерии классифика­ции видов кредита, например кредит для юридических лиц и физических лиц