Основные виды кредитных сделок, их назначение

-приём депозитов;

-осуществление денежных платежей и расчётов;

-выдача кредитов.

Хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой "командой" сотрудников, они теснейшим образом переплетаются между собой.
Как было отмечено ранее, обширная функциональная сфера деятельности банков - посредничество в кредите. Коммерческие банки выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале.
В роли финансовых посредников коммерческие банки конкурируют с другими видами кредитных учреждений. Они предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение денег в облигации или акции.

Кредитные операции – это отношения между кредитором и заёмщиком (дебитором) по предоставлению первым последнему определённой сумы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности. Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы:
-активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды;

-пассивные, когда банк выступает в роли заёмщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков на условиях платности, срочности, возвратности.

Выделяются и две основные формы осуществления кредитных операций: ссуды и депозиты. Соответственно активные и пассивные кредитные операции могут осуществляться как в форме ссуд, так и в форме депозитов. Активные кредитные операции состоят, во-первых, из ссудных операций с клиентами и операций по предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов, размещённых в других банках. Пассивные кредитные операции аналогично состоят из депозитов третьих юридических и физических лиц, включая клиентов и иные банки в данном банковском учреждении, и ссудных операций по получению банком межбанковского кредита. Существует следующая закономерность: чем стабильнее экономическая ситуация в стране, тем большую долю имеют кредитные операции в структуре банковских активов. В период неопределённости и экономического кризиса происходит непропорциональное увеличение портфеля ценных бумаг и кассовых активов.

Условия и роль контокоррентного, акцептного, авального кредитов.

Контокоррентный кредит (англ. current account credit ) - кредит, предоставляемый банками клиентам по единому счету - контокорренту (текущему счету).

По К.к. в обязат. порядке устанавливают лимит кредитования. Ссудный счет одновременно служит для клиента расчетным счетом, на к-ром отражаются его платежные и расчетные операции. В силу этого происходит смешение собств. и заемных средств владельца банковского текущего счета. В совр. российской практике предоставление К.к. осуществляется иностранными коммерч. банками российским коммерч. банкам, имеющим с ними корреспондентские отношения, подкрепленные открытием банковского счета (Ностро). Коммерч. банки России, проводя политику кредитования российских клиентов, гл. обр. крупных, возрождают распространенную ранее в СССР практику предоставления банками К.к., к-рая была в свое время приостановлена. Банки-кредиторы, предоставляя клиентам К.к., получают контроль над деятельностью клиента и движением его средств по текущему счету.

Акцептный кредит- (англ. acceptance credit) - кредит, предоставляемый банками в форме акцепта переводных векселей (тратт).

С целью получения А. к. клиент выставляет на банк переводной вексель, банк его акцептует с условием, что до наступления срока платежа по векселю клиент внесет в банк сумму, необходимую для его погашения.

Заемщик (векселедатель) может использовать акцептованный банком вексель (англ. banker's acceptance) как платежное средство для покупки товаров, оплаты своих обязательств перед др. кредиторами, учета в др. банке.

Учет векселя может быть осуществлен и в банке, к-рый его акцептовал. В этом случае банк становится не только гарантом, но и непосредств. кредитором клиента.

В наиболее простой форме операция предоставления кредита посредством акцепта состоит в том, что банкир подтверждает своей подписью право клиента на получение определ. суммы, акцептуя вексель, выставл. на него самого (т.н. банковская тратта). Т.о., А. к. является не кредитом наличными, а кредитом в форме банковской гарантии.

Если клиент не покроет к сроку свой долг банкиру, то банкир должен будет оплатить вексель из собств. фондов. За предоставление А. к. банк взыскивает акцептную комиссию с учетом особого риска (гарантийного риска), связ. с тем, что между акцептом и сроком платежа банк не располагает юридич. средствами воздействия на клиента.

Авальный кредит -вид кредитования, при котором банк гарантирует платеж по векселю за кого-либо из обязанных по векселю лиц на случай его несостоятельности перед законным держателем векселя.

А.к. применяется коммерч. банками в качестве гарантированной услуги: покрыть обязательство клиента, если тот не сможет выполнить его самостоятельно. А.к. существует в виде разных форм гарантий или поручительств: гарантия платежа, поручительство по кредиту, гарантия поставки, гарантия предоставления ссуды, налоговые, таможенные, судебные поручения.