Тема. 5. Регулирование страховой деятельности

Государственное регулирование страховой деятельности, страховой надзор

Регулирующая функция государства в страховой деятельности проявляется в различных формах – принятие законодательных актов, установление обязательного страхования, проведение социальной налоговой политики, установление льгот страховым компаниям с целью стимулирования их деятельности, создание особого правового механизма, обеспечивающего надзор за функционированием страховых компаний.

Государственное регулирование страховой деятельности проводится по следующим направлениям:

– прямое участие государства в становлении страховой системы защиты имущественных интересов;

– законодательное обеспечение становления и защиты национального страхового рынка;

– государственный надзор за страховой деятельностью;

– защита добросовестной конкуренции на страховом рынке, предупреждение и пресечение монополизма.

Рис. 3. Государственный страховой надзор

Выполнение регулирующей функции государства возлагается на государственный орган страхового надзора. С 2004 г. по 2011 г. страховое регулирование и надзор осуществляла Федеральная служба страхового надзора (ФССН) РФ, в 2011 году она была присоединена в Федеральной службе по финансовым рынкам (ФСФР) России. С 1 сентября 2013 года ФСФР упразднена, а все ее полномочия переданы Банку России. Таким образом, в настоящее время органом страхового надзора является Служба по финансовым рынкам Центрального банка РФ.

На надзорный орган возложены следующие основные функции:

1. выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности;

2. ведение единого Государственного реестра страховщиков, а также реестра страховых брокеров;

3. контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;

4. установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;

5. разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности;

6. обобщение практики страховой деятельности и представление в установленном порядке предложений по развитию и совершенствованию законодательства РФ о страховании.

Страховое право и законодательство

Общественные отношения, возникающие в связи с предоставлением страховыми организациями страховых услуг по страховой защите имущественных интересов физических и юридических лиц от различного рода неблагоприятных событий, регулируемые правом, называют страховыми правоотношениями.

Структура страховых правоотношений включает:

– гражданские правоотношения (между страховщиком и страхователем по поводу заключения, действия и исполнения договора страхования);

– административные правоотношения (между страховыми организациями, страховыми посредниками и органами страхового надзора, органами антимонопольного контроля и другими государственными органами по поводу осуществления страховой деятельности);

– финансовые правоотношения (между страховыми организациями и органами страхового надзора, налоговыми органами по поводу формирования и использования страховых резервов, получения страховой премии и осуществления страховых выплат);

– международные и иные виды правоотношений.

Источниками страхового права являются законодательные и нормативно-правовые акты. В России сформировалась трехступенчатая система страхового законодательства.

Первая ступень – Гражданский Кодекс РФ (глава 48 «Страхование») и другие законы, имеющие статус кодекса (Налоговый кодекс РФ, Воздушный кодекс РФ, Таможенный кодекс РФ, Кодекс торгового мореплавания и т.д.).

Вторая ступень – специальные законы по страховому делу, в т.ч.:

– Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в РФ»;

– Федеральный закон от 25.04.2002 № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»;

– Федеральный закон от 28.03.1998 № 52-ФЗ «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел РФ, Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы»;

– Федеральный закон от 29.11.2010 № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в РФ»;

– Федеральный закон от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в РФ»;

– Федеральный закон от 20.11.2007 № 286-ФЗ «О взаимном страховании»;

– Федеральный закон от 24.07.1998 № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»;

– Федеральный закон от 27.07.2010 № 225-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте».

Третья ступень – нормативные акты министерств и ведомств по страховому делу, например:

– Указ Президента РФ от 07.07.1992 № 750 «Об обязательном личном страховании пассажиров»;

– Приказ Минфина РФ от 02.11.2001 № 90н «Об утверждении положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств»;

– Приказ Минфина РФ от 11.06.2002 № 51н «Об утверждении правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни»;

– Приказ Минфина РФ от 02.07.2012 № 100н «Об утверждении Порядка размещения страховщиками средств страховых резервов»;

– Приказ Минфина РФ от 09.04.2009 № 32н «Об утверждении Порядка формирования страховых резервов по страхованию жизни»;

– Приказ Минфина России от 11.05.2006 № 76н «О порядке представления сведений о страховой брокерской деятельности».