Студопедия КАТЕГОРИИ: АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция |
Расчет тарифных ставок при страховании жизни
Расчет тарифных ставок по видам страхования жизни имеет определенные особенности, связанные с объектами страхования. Определяющим фактором при расчете тарифных ставок является вероятность дожития до определенного срока, которая зависит от возраста застрахованного в момент страхования и срока действия договора страхования. Для исчисления необходимых размеров страхового фонда страховщик должен располагать сведениями о том, сколько лиц из числа застрахованных может умереть в течение срока страхования и сколько из них доживет до окончания срока. На основе статистического наблюдения за смертностью населения исчисляются вероятности дожития и смерти для лиц разных возрастов и строятся таблицы смертности (таблицы коммутационных чисел). Таблицы коммутационных чисел содержат конкретные цифры смертности в полных годах в расчете на 100 тыс. человек с последующим уменьшением доживающих при переходе от одной возрастной группы к другой. На основе таблицы определяют: 1. вероятность смерти gx при переходе от возраста x к возрасту (x + 1) лет: gx = dx / lx ; 2. число умирающих dx при переходе от возраста x к возрасту (x + 1) лет: dx = lx – lx+1 , где lx , lx+1 – возрастные группы; 3. вероятность дожития px в возрасте x до возраста (x + 1) лет: px = lx+1 / lx или px = 1 – gx. Достоверность построенных таблиц смертности зависит от региона, заболеваемости, рода деятельности и т.д., поэтому страховые компании самостоятельно разрабатывают такие таблицы с учетом этих факторов. Поскольку договоры страхования жизни, как правило, заключаются на длительный срок, период времени между уплатой взносов и моментом осуществления выплат достигает нескольких лет. В течение этого срока страховые компании инвестируют временно свободные средства, за счет чего получают прибыль, распространяющуюся и на страхователей. В связи с эти стоимость страховых взносов меняется. Чтобы учесть эти изменения при построении страховых тарифов, применяют методы долгосрочных финансовых исчислений, в частности дисконтирование. Нетто-ставка по договору смешанного страхования состоит из части ставки по страхованию жизни и части страховки по страхованию от несчастных случаев. Нетто-ставка по страхованию жизни рассчитывается на основе таблицы смертности с учетом нормы доходов по инвестированию временно свободных денежных средств. Расчет нетто-ставки по страхованию от несчастного случая, который относится к рисковым видам страхования, не предусматривает учета доходности в связи с предполагаемым инвестированием средств. Тарифные ставки в страховании жизни бывают единовременными и годовыми. 1. Единовременная ставка по страхованию на дожитие для лица в возрасте x лет при сроке страхования n лет в расчете на 100 руб. страховой суммы (nEx) определяется по формуле: nEx = lx+n Vn / lx * 100, где lx+n – число лиц, доживающих до возраста x + n (берется из таблицы смертности); lx – число лиц, подлежащих страхованию (достигших возраста x лет из 100 000 родившихся) Vn – дисконтный множитель, который находится по формуле: Vn = 1 / (1 + i)n , где i – норма доходности инвестиций; n – срок страхования. 2. Единовременная нетто-ставка (nAx) на случай смерти на определенный срок: nAx = (dx V + dx+1 V2 + … + dx+(n–1) Vn) / lx * 100 , где dx , dx+1 , dx+(n–1) – число лиц, умирающих при переходе от возраста x лет к возрасту (x + 1) по годам за срок страхования. 3. При смешанном страховании на дожитие и на случай смерти рассчитывается совокупная нетто-ставка: Тн = nEx + nAx. Брутто-ставка определяется по формуле Тб = (Тн * 100) / (100 – f), где f – доля нагрузки в процентах. На практике тарифные ставки для разных возрастных групп застрахованных и сроков страхования исчисляются отдельно, что вызывает значительные затруднения. Для упрощения расчетов принято использовать специально разработанные технические показатели – коммутационные числа: Dx = lx Vx; Nx = Dx + Dx+1 + …+ Dw; Cx = dx Vx+1 ; Mx = Cx + Cx+1 + …+ Cw; Rx = Mx + Mx+1 + …+ Mw, где w – предельный возраст таблицы смертности. В результате преобразования формул через коммутационные числа (умножение числителя и знаменателя на Vx) они примут следующий вид: 1. на дожитие при сроке страхования n лет: nEx = Dx+n / Dx * 100; 2. на случай смерти: nAx = (Mx – Mx+n) / Dx * 100; 3. для пожизненного страхования: Ax = Mx / Dx * 100. Годовая нетто-ставка для лица в возрасте x лет: 1. на дожитие при сроке страхования n лет: nex = Dx+n / (Nx – Nx+n) * 100; 2. на случай смерти: nax = (Mx – Mx+n) / (Nx – Nx+n) * 100; 3. для пожизненного страхования: ax = Mx / Nx * 100. Тарифная политика страховой компании Под тарифной политикой страховой компании понимается целенаправленная деятельность страховщика по разработке, уточнению и упорядочению страховых тарифов в интересах успешного и безубыточного развития страхования. При разработке тарифной политики страховые компании ориентируются на следующие принципы: 1. Эквивалентность страховых отношений сторон; означает, что нетто-ставки должны максимально соответствовать общей вероятной сумме ущерба, чтобы обеспечить возвратность средств страхового фонда за тарифный период. 2. Доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей; зависит от числа страхователей и застрахованных объектов – чем их больше, тем меньше ущерба приходится на каждого страхователя и тем доступнее становится страховой тариф. 3. Стабильность размеров страховых тарифов в течение длительного времени; у страхователей появляется уверенность в солидности страхового дела и платежеспособности организации; повышение тарифных ставок рекомендуется только при неуклонном росте убыточности страховой суммы. 4. Расширение объема страховой ответственности; одинаково выгодно и страховщику, и страхователю, поскольку тарифные ставки становятся доступнее и обеспечивается снижение показателя убыточности страховой суммы. 5. Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций; страховые тарифы должны строиться таким образом, чтобы поступление страховых платежей не только покрывало расходы страховщика, но и обеспечивало прибыль. 6. Дифференциация тарифных ставок; эффективный инструмент раскладки ущерба, отражающий оптимальное участие страхователя в формировании страхового фонда. Например, при страховании средств личного транспорта дифференциация страховых тарифов учитывает различия степени риска отдельных видов транспорта, водительский стаж, возраст страхователя и т.д. Тема. 4. Страховой рынок, участники страховой деятельности |
||
Последнее изменение этой страницы: 2018-05-10; просмотров: 231. stydopedya.ru не претендует на авторское право материалов, которые вылажены, но предоставляет бесплатный доступ к ним. В случае нарушения авторского права или персональных данных напишите сюда... |