Студопедия

КАТЕГОРИИ:

АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция

Расчет тарифных ставок при страховании жизни




Расчет тарифных ставок по видам страхования жизни имеет определенные особенности, связанные с объектами страхования. Определяющим фактором при расчете тарифных ставок является вероятность дожития до определенного срока, которая зависит от возраста застрахованного в момент страхования и срока действия договора страхования.

Для исчисления необходимых размеров страхового фонда страховщик должен располагать сведениями о том, сколько лиц из числа застрахованных может умереть в течение срока страхования и сколько из них доживет до окончания срока. На основе статистического наблюдения за смертностью населения исчисляются вероятности дожития и смерти для лиц разных возрастов и строятся таблицы смертности (таблицы коммутационных чисел).

Таблицы коммутационных чисел содержат конкретные цифры смертности в полных годах в расчете на 100 тыс. человек с последующим уменьшением доживающих при переходе от одной возрастной группы к другой.

На основе таблицы определяют:

1. вероятность смерти gx при переходе от возраста x к возрасту (x + 1) лет: gx = dx / lx ;

2. число умирающих dx при переходе от возраста x к возрасту (x + 1) лет: dx = lx – lx+1 , где lx , lx+1 – возрастные группы;

3. вероятность дожития px в возрасте x до возраста (x + 1) лет:

px = lx+1 / lx или px = 1 – gx.

Достоверность построенных таблиц смертности зависит от региона, заболеваемости, рода деятельности и т.д., поэтому страховые компании самостоятельно разрабатывают такие таблицы с учетом этих факторов.

Поскольку договоры страхования жизни, как правило, заключаются на длительный срок, период времени между уплатой взносов и моментом осуществления выплат достигает нескольких лет. В течение этого срока страховые компании инвестируют временно свободные средства, за счет чего получают прибыль, распространяющуюся и на страхователей. В связи с эти стоимость страховых взносов меняется. Чтобы учесть эти изменения при построении страховых тарифов, применяют методы долгосрочных финансовых исчислений, в частности дисконтирование.

Нетто-ставка по договору смешанного страхования состоит из части ставки по страхованию жизни и части страховки по страхованию от несчастных случаев.

Нетто-ставка по страхованию жизни рассчитывается на основе таблицы смертности с учетом нормы доходов по инвестированию временно свободных денежных средств. Расчет нетто-ставки по страхованию от несчастного случая, который относится к рисковым видам страхования, не предусматривает учета доходности в связи с предполагаемым инвестированием средств.

Тарифные ставки в страховании жизни бывают единовременными и годовыми.

1. Единовременная ставка по страхованию на дожитие для лица в возрасте x лет при сроке страхования n лет в расчете на 100 руб. страховой суммы (nEx) определяется по формуле:

nEx = lx+n Vn / lx * 100, где

lx+n – число лиц, доживающих до возраста x + n (берется из таблицы смертности);

lx – число лиц, подлежащих страхованию (достигших возраста x лет из 100 000 родившихся)

Vn – дисконтный множитель, который находится по формуле:

Vn = 1 / (1 + i)n , где i – норма доходности инвестиций; n – срок страхования.

2. Единовременная нетто-ставка (nAx) на случай смерти на определенный срок:

nAx = (dx V + dx+1 V2 + … + dx+(n–1) Vn) / lx * 100 , где

dx , dx+1 , dx+(n–1) – число лиц, умирающих при переходе от возраста x лет к возрасту (x + 1) по годам за срок страхования.

3. При смешанном страховании на дожитие и на случай смерти рассчитывается совокупная нетто-ставка: Тн = nEx + nAx.

Брутто-ставка определяется по формуле

Тб = (Тн * 100) / (100 – f), где f – доля нагрузки в процентах.

На практике тарифные ставки для разных возрастных групп застрахованных и сроков страхования исчисляются отдельно, что вызывает значительные затруднения. Для упрощения расчетов принято использовать специально разработанные технические показатели – коммутационные числа:

Dx = lx Vx;

Nx = Dx + Dx+1 + …+ Dw;

Cx = dx Vx+1 ;

Mx = Cx + Cx+1 + …+ Cw;

Rx = Mx + Mx+1 + …+ Mw,

где w – предельный возраст таблицы смертности.

В результате преобразования формул через коммутационные числа (умножение числителя и знаменателя на Vx) они примут следующий вид:

1. на дожитие при сроке страхования n лет: nEx = Dx+n / Dx * 100;

2. на случай смерти: nAx = (Mx – Mx+n) / Dx * 100;

3. для пожизненного страхования: Ax = Mx / Dx * 100.

Годовая нетто-ставка для лица в возрасте x лет:

1. на дожитие при сроке страхования n лет: nex = Dx+n / (Nx – Nx+n) * 100;

2. на случай смерти: nax = (Mx – Mx+n) / (Nx – Nx+n) * 100;

3. для пожизненного страхования: ax = Mx / Nx * 100.

Тарифная политика страховой компании

Под тарифной политикой страховой компании понимается целенаправленная деятельность страховщика по разработке, уточнению и упорядочению страховых тарифов в интересах успешного и безубыточного развития страхования.

При разработке тарифной политики страховые компании ориентируются на следующие принципы:

1. Эквивалентность страховых отношений сторон; означает, что нетто-ставки должны максимально соответствовать общей вероятной сумме ущерба, чтобы обеспечить возвратность средств страхового фонда за тарифный период.

2. Доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей; зависит от числа страхователей и застрахованных объектов – чем их больше, тем меньше ущерба приходится на каждого страхователя и тем доступнее становится страховой тариф.

3. Стабильность размеров страховых тарифов в течение длительного времени; у страхователей появляется уверенность в солидности страхового дела и платежеспособности организации; повышение тарифных ставок рекомендуется только при неуклонном росте убыточности страховой суммы.

4. Расширение объема страховой ответственности; одинаково выгодно и страховщику, и страхователю, поскольку тарифные ставки становятся доступнее и обеспечивается снижение показателя убыточности страховой суммы.

5. Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций; страховые тарифы должны строиться таким образом, чтобы поступление страховых платежей не только покрывало расходы страховщика, но и обеспечивало прибыль.

6. Дифференциация тарифных ставок; эффективный инструмент раскладки ущерба, отражающий оптимальное участие страхователя в формировании страхового фонда. Например, при страховании средств личного транспорта дифференциация страховых тарифов учитывает различия степени риска отдельных видов транспорта, водительский стаж, возраст страхователя и т.д.

Тема. 4. Страховой рынок, участники страховой деятельности










Последнее изменение этой страницы: 2018-05-10; просмотров: 231.

stydopedya.ru не претендует на авторское право материалов, которые вылажены, но предоставляет бесплатный доступ к ним. В случае нарушения авторского права или персональных данных напишите сюда...