Основы построения страховых тарифов. Состав тарифной ставки. Общие принципы построения страховых тарифов и отличительные особенности по рисковым и накопительным видам страхования.

Страховой тариф (тарифная ставка, брутто-ставка) представляет собой плату за страхование в рублях с единицы страховой суммы или объекта страхования, или в процентах от общей величины страховой суммы. По экономической сущности страховой тариф – это цена страхового риска. Состав тарифной ставки: Тарифная брутто-ставка , которую платит страхователь страховщику, состоит из двух элементов – нетто-ставки и нагрузки. Нагрузка предназначена для компенсации расходов страховщика на ведение дела, на проведение предупредительных мероприятий, для получения прибыли. Основная часть страховых тарифов — нетто-ставка. Она предназначена для формирования ресурсов страховых организаций на выплату страховых возмещений (страховых сумм). Нетто-ставка как вероятность нанесения страхователям определенного ущерба отражает каждый вид страховой ответственности, которую взял на себя страховщик, обусловлена условиями страхования и не зависит от организационных форм страховой деятельности. В зависимости от способа формирования страхового фонда и расчета тарифа страхование подразделяется на: - рисковое — виды страховой деятельности иные, чем страхование жизни, не предусматривающие обязательств страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования, не связанные с накоплением страховой суммы в течение срока действия договора страхования. -накопительное (условия страхования предусматривают выплату как при дожитии застрахованного до окончания срока страхования, так и в случае его смерти в течение срока действия договора). Методические подходы к расчёту тарифной ставки по рисковым и накопительно - сберегательным видам страхования существенно различаются. Общей является последовательность расчётов: вначале определяется нетто-ставка, затем нагрузка и производится их суммирование. Рисковые виды. Нетто-ставка состоит из двух частей — основной части То и рисковой надбавки Тр. 1. Основная часть нетто-ставки (То) будет рассчитываться по формуле: То= Р(А) х К х 100%, где К= средняя страховая выплата/ средняя страховая сумма, P(A) - вероятность страхового случая. Показатель То называется вероятностью ущерба. 2. Расчёт рисковой надбавки (Тр). Она зависит от таких факторов, как количества договоров, отнесенных к периоду времени, на который проводится страхование, коэффициента гарантии (Кг), означающего, что страховая компания с определённой вероятностью предполагает, что страховые выплаты не превысят страховые премии.

 3. Рассчитываем нетто ставку Тн = То + Тр. 4. Нагрузка рассчитывается делением разницы между общей фактической страховой премией (П), собранной страховщиком по договорам данного вида страхования за 1-2 года и суммарной величиной выплат (В) за этот период на указанную страховую премию.: Н=(П-В)/П. 5. получаем брутто-ставку (Тб). Тб=Тн(1-Н)

Накопительные виды. Особенность: страховщик инвестирует страховые резервы не только с целью получения дохода в свою пользу, как в рисковых видах, но и в пользу страхователя (накопление страховой суммы при гарантированной норме доходности). В расчёт принимаются: - показатели таблиц смертности, - норма доходности от инвестирования временно свободных средств страховых резервов, - срок страхования. Таблица смертности — статистическая таблица, в которой содержатся расчетные показатели смертности населения в определенных возрастных категориях. В состав таблиц смертности включены следующие ряды показателей: -Число доживающих до возраста х лет - Числа умирающих в интервале возрастов от х до х+1; . -Вероятность смерти в течение предстоящего одного года жизни, т. е. вероятность умереть в интервале возраста от до года, не достигнув следующего года жизни (); - Вероятность дожития до Х+1 лет Вероятность смерти и вероятность дожития — самые важные показатели таблиц смертности как характеристики сложившегося типа смертности и распределения ее уровня по отдельным возрастам.