Расшифровка остатков основных средств на 1 марта

Выбираем счет 01.«Основные средства». Вводим новый документ. Мы это сделаем два раза: для подразделения «Производственный участок» и «Администрация». Номер документа присваивается программой автоматически. Укажите название организации и нажмите кнопку «Добавить».  

     Для выбора основного средства нажмите кнопку выбора - открывается справочник «Основные средства», который мы заполнили на предыдущей лабораторной работе. По очереди выбираем основное средство из Таблицы 4.1. и заполняем остальные сведения. На вкладке «Начальные остатки» вводим «Первоначальную стоимость (БУ)», счет учета (для всех ОС оставим «01.01 - Основные средства в организации»), «Накопленная амортизация (БУ)» и «Способ отражения расходов по амортизации». Постоянной разницы в оценке стоимости нет. Она рассчитывается автоматически при отличиях в стоимости по бухгалтерскому и налоговому учету. Остальные данные в этой вкладке формируются автоматически. 

На вкладке «Бухгалтерский учет»указываем способ приобретения (укажите «Приобретение за плату»); амортизация начисляется; способ начисления амортизации (укажите «Линейный»); срок полезного использования в месяцах – из Таблицы 4.1.

Сведения о модернизации заполнять не будем.

Следующая вкладка – «Налоговый учет». Она уже заполнена на основании данных бухгалтерского учета.

Последняя вкладка «События».Событие — это способ постановка на учет. Указать с вводом эксплуатацию. Дата 01.02. текущего года. Документ о вводе основного средства: «Акт приемки – передачи ОС», нумерацию начать с 001.

После заполнения необходимых сведений об ОС, нажмите кнопку «Записать и закрыть».

Таким образом нужно провести каждое ОС.

Все введенные документы автоматически попадают в Журнал операций (Раздел «Учет, налоги, отчетность» - ссылка «Журнал операций»).

Проводки по бухгалтерскому и налоговому учету для данной операции можно посмотреть, нажав кнопку «ДтКт» - «Показать проводки и другие движения документа».

4. Ввод остатков по материалам.

Теперь на закладке «Основные счета плана счетов» выберем счет 10 «Материалы». Нажимаем кнопку «Ввести остатки по счету».

На вкладке «Материалы на складе» нажимаем кнопку «Добавить» и выбираем счет 10.01 «Сырье и материалы». В колонке «Номенклатура» выберем из справочника номенклатуры группу «Материалы» и заполним поочередно информацию на введенные нами в справочник материалы из Таблицы 4.2. Если есть колонка «Склад», то выберите «Оптовый склад». В колонке «Партия (документ поставки) нажмите кнопку выбора и откроется документ «Выбор документов расчетов с контрагентами». В полях «Контрагент» и «Договор» указываете соответствующие данные из группы поставщиков. Затем нажимаете на кнопку «Новый документ расчетов с контрагентами (ручной учет)» для создания нового документа. Укажите входной номер и дату из Таблицы 4.2.

Редактировать этот документ можно нажатием правой клавиши мыши.

Таблица 8

Остатки материалов на 1 марта

Сохраняем документы кнопкой «Провести и закрыть».

Указываем количество и сумму и переходим к разделу « Данные по счетам – фактурам». Нажмите кнопку «Добавить». В графе «Счет-фактура» нажмем кнопку выбора. В окне «Выбор документов расчетов» нажмем кнопку «Сформировать». Выберите документ расчетов, «Вид ценности» - «Материалы», ставка НДС – 18 %, количество, стоимость с НДС (7 колонка). Сумма НДС рассчитывается автоматически. Флаг «НДС включается в стоимость» не ставим. Проводим и сохраняем документы.

Ввод остатков по заработной плате

Выбираем счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»». Нажимаем на кнопку «Ввести остатки по счету». «Счет учета» – 70, «Способ выплаты» - через кассу.

Таблица 9

Данные по заработной плате за февраль

Ввод остатков по кассе и расчетному счету

Выберем счет 50 «Касса». Нажмем на кнопку «Ввести остатки по счету». Добавим новую строку – счет «50.01 Касса организации» . Перейдем в колонку «Субконто счета» , жмем клавишу «Enter» и попадаем в справочник «Статьи движения денежных средств». Добавим новое значение – «Ввод начальных остатков». Вид движения денежных средств указывать не нужно. Двойным щелчком мыши подставим это значение в проводку. Сумма (остаток по Дебету) – 3000 руб.

Следующей строкой отразим остаток денежных средств на расчетном счете. Счет 51 «Расчетные счета». Жмем клавишу «Enter», субконто по дебету – наш расчетный счет. Снова нажимаем на «Enter» и попадаем в справочник «Статьи движения денежных средств», из которых выберем «Ввод начальных остатков». Сумма (остаток по Дебету) – 15000 руб. Сохраняем документ.

Ввод остатков по поставщикам и покупателям

Отразим остаток кредиторской задолженности перед поставщиком

Выберите строку 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками». Создайте новый документ. Укажите счет «60.01». Субконто кредита – поставщик «Деревообрабатывающий завод», договор выберите из списка. Документ расчетов № 087 от 28.02. (уже был создан). Сумма (Остаток по Кредиту) – 8000 руб.

Следующий остаток – задолженность покупателей перед нашим предприятием. Строка 62 «расчеты с покупателями и заказчиками». Выбираем счет 62.01. В справочнике «Контрагенты» открываем группу «Покупатели» и выбираем:

- предприятие ООО «Валентина». Договор взаиморасчетов выберите из списка. Документ расчетов создадим новый № 10 от 23.02. Сумма (Остаток по Дебету)– 81600 руб.

- Магазин ООО «Уют». Документ расчетов № 11 от 23.02. Сумма – 88800 руб. Сохраняем документ кнопкой – «Провести и закрыть».