Решения Базельского комитета

Пронская Н.С. в своей статье [31] упоминает о том, что первое Базельское соглашение о международной унификации измерения и стандартов капитала установило требования к нему исходя из степени риска, а не размера банка, поэтому этот документ ввёл управление капиталом в сферу управления риском. Базель II, основная цель которого – способствовать адекватной капитализации банков и совершенствованию систем управления рисками, содержит новые требования к капиталу как к инструменту регуляторов в области банковского регулирования.

Как показала практика, потребности в капитале увеличиваются во время экономических спадов и уменьшаются в периоды экономических подъёмов. Базель II содержит механизмы, которые уменьшают этот эффект за счет чувствительности капитала к риску, например, используя в расчетах сведения не за один год, а за более продолжительный период. Большой временной интервал необходим для определения рейтинга банка и достаточности его капитала.

Новшество, введённое Базелем II, заключается в разработке системы взвешивания риска, позволяющей определить степень кредитного риска банка. Новые подходы, предусмотренные в Базеле II для расчета нормативов достаточности капитала, дают банкам, способным их применить, значительные преимущества.

Собственный капитал и риски банка связывают три важнейших компонента:

1.Новые нормативы в отношении расчета достаточности собственного капитала;

2.Уточненные полномочия органов надзора;

3.Правила раскрытия банковской информации.

Классически достаточность собственного капитала определяется путем соотношения величины капитала и объёма активов, взвешенных с учетом риска (C/RWA). Новые требования к достаточности капитала предусматривают иной состав RWA, который рассчитывается по следующей формуле:

RWA=CRWA +OR+MR,                              (3.1)

где  CRWA – активы, взвешенные с учетом кредитного риска;

OR – операционный риск;

MR – рыночный риск.

Базель II предусматривает три возможных подхода к измерению кредитных рисков, присущих банковским активам (CRWA), которые в основном влияют на уровень достаточности капитала, а именно:

- стандартизированный подход;

- базовый подход на основе внутренних рейтингов;

- усовершенствованный подход на основе внутренних рейтингов.

Весовые коэффициенты, рекомендованные Базелем II и используемые при измерении кредитного риска, учитывают рейтинг страны, банка, предприятий-заемщиков, вид банковской операции.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Кредитные операции – основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков. В проделанной работе были приведены многие риски, которые существенно влияют на деятельность организации. Выявлены основные виды, которые наиболее актуальны для банка на данный момент. В работе были представлены мероприятия по оптимизации соотношения между степенью риска и доходностью по кредитным операциям при помощи грамотного управления кредитным риском, что реализуется посредством общения и анализа основных способов управления кредитным риском, разработку практических мероприятий по снижению риска неплатежа по ссудам.

Банк должен очень хорошо разбираться в текущих проблемах своего клиента, понимать, что раскрывает (или, наоборот, скрывает) тот или иной показатель в финансовой отчетности, насколько перспективна та область, в которой сегодня работает предприятие. В вопросах кредитования, инвестирования необходим взвешенный подход, сочетающий практические навыки с научными разработками. Изучение банками разнообразных факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредитов, или, напротив, обеспечивают их своевременный возврат, составляет содержание банковского анализа кредитоспособности. После выявления основных аспектов, необходимых для того, что бы выработать методики для снижения кредитных рисков, были предложены следующие пути

•    Четко обозначить приемлемые для банка виды кредитов.

•    Кредиты, от которых банку рекомендуется воздержаться

•    Предпочтительный круг заемщиков

•    Нежелательные для банка заемщики по различным критериям

Проанализировав исходные показатели, было видно, что внедрение данной методики позволяют организации минимизировать процент невыплаченных кредитов, избежать невыгодных кредитных займов, выбрать круг платежеспособных заемщиков, выявить сумму кредитного займа, который предоставит банк по тем или иным показателям (возраст, пол, профессия).

Наиболее распространенными в практике банков мероприятиями, направленными на снижение кредитного риска, являются анализ кредитных рисков, оценка кредитоспособности заемщика и повышение требований к качеству методик оценки кредитных рисков.

В условиях высоких экономических рисков выигрывает тот, кто умеет правильно просчитать, распознать риски, а также их предвидеть и минимизировать. Это главный залог успеха банка при кредитовании. В случае, если банк занимается различными аспектами деятельности клиента, он в состоянии не только оценить кредитоспособность предприятия, но и помочь ему повысить эффективность своего бизнеса, а значит, сделать его более надежным заемщиком.

Список использованных источников