Нормативы безопасного функционирования банков.

В целях обеспечения фин-вой надежности банк обязан осущ-ть своеврем-е выявление, контроль и минимизацию рисков, угрожающих его фин-вой надежности. Для компенсации фин-вых потерь, возникающих в рез-те деят-ти банка,он обязан формировать резервы, размеры и порядок использования кот-х устан-ются НБ. Банк обязан соблюдать экон-ие нормативы, запреты и ограничения,обеспечивающие его безопасную и надежную деятельность. В целях поддержания стабильности и устойчивости банк-ой сис-мы РБ НБ устан-ет для банков след-е экон-ие нормативы: миним-ый размер УФ для вновь создаваемого (реорганизованного) банка; мин-ный размер нормативного капитала для действующего банка; нормативы ликвидности банка; нормативы достаточности нормативного капитала банка;нормативы ограничения кредитных рисков; нормативы ограничения вал риска; нормативы участия банка в УФ др коммерч-их организаций.

Минимальный размер нормативного капитала, рассчитываемого устанавливается в белорусских рублях в сумме 450 млд.бел.руб.

ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НОРМАТИВЫ - нормативы, которые устанавливает Центральный банк РБ для коммерческих банков. К ним относятся: нормативы достаточности капитала (10%); максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (не более 25% нормативного капитала); максимальный размер крупных кредитных рисков (10%); максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика); максимальный размер кредита, гарантии, поручительства, предоставленных банком своим участникам и инсайдерам; максимальный размер вексельных обязательств банка; размеры валютного, процентного и иных рисков.

Отчетность банка:

1. Баланс — это соотношение взаимно связанных показателей какой-либо деятельности..

2. Бухгалтерский учет представляет собой систему процедур накопления и преобразования формализованного знания о движении финансовых и материальных потоков3. Учет операций, связанных с изменением величины уставного капитала кредитных организаций рассмотрим на примере уменьшения уставного капитала. Уменьшение уставного капитала может быть произведено путем уменьшения количества акций (долей) кредитной организации либо уменьшения их номинальной стоимости.Тайна банковских операций- один из важнейших принципов работы коммерческих банков, в соответствии с которым работники банка не имеют права разглашать сведения об операциях банков, в частности условия составленных банком и его клиентами договоров, состояние счетов клиентов и т. д.

Закон предписывает и те виды деятельности, которыми банкам заниматься запрещено. К их числу относятся производственная, торговая и страховая деятельность. Подобное запрещение характерно для законодательства ряда стран.

Меры воздействия, применяемые Национальным банком к банкам и небанковским кредитно-финансовым организациям.Меры воздействия предусматривают:

требование устранения выявленных нарушений (предупредительная

мера);взыскание штрафов; приостановление действия лицензии на осуществление банком

отдельных банковских операций на срок до одного года либо до

устранения нарушений;требование осуществления мероприятий по финансовому

оздоровлению банка, в том числе изменения структуры активов; внесение предложений о замене руководителя банка либо проведение повторной оценки профессиональной пригодности

руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;требование отстранения руководителя банка от занимаемой должности; требование осуществления реорганизации банка;

изменение для банка экономических нормативов на срок до одного года либо до устранения нарушений; введение запрета на открытие филиалов (отделений), а также

структурных подразделений, расположенных вне места нахождения банка,

на срок до одного года либо до устранения нарушений; отзыв лицензии на осуществление отдельных банковских операций; передачу банка во временное управление Национального банка либо

назначение временной администрации в порядке, установленном

законодательством Республики Беларусь.

Банковские проценты.

 При выполнении условий хранения ден. ср-в на срочном вкладе владельцу выплачиваются å вклада и å дохода по предъявлению договора, депозит. сертификата. Предоставление услуг по хранению ЦБ может оплачиваться в виде комис-ого вознаграждения. Ссудный % - плата, получаемая кредитором (банком) от заёмщика за пользование заемными сред-ми (ссудой). Банк, как и любое кредитное учр-ние, размещает в ссуду прежде всего не собственные, а привлечн-ные ср-ва. Доля дохода, получаемая банком, предст собой компенсацию за посредничество и взятый на себя риск. Уровень банк-го %-а по пассивным операциям, зависит от след условий: срока и размера привлекаемых ресурсов; надежности коммерч банка; прочности взаимоот-ний с клиентом. Уровень %-а на межбанковском ден-ом рынке при прочих равных условиях, к п, превышает норму депозитного %-а, т.к. учитывает затраты и интересы кред-ого учреждения, предоставляющего ссуду. Факторы, лежащие в основе опр-ния уровня %-а по активным операциям банка: себест-ть (с/с) ссудного капитала; кредитосп-ть заёмщика; цель ссуды; хар-р обеспечения; срок и объем предоставляемого кредита. Верхняя граница %-а за кредит опр-ется рын условиями. Нижний предел складывается с учетом затрат банка по привлечению ср-в и обеспечению функц-ния кред-ого учр-ния. Разница м/у ср ставками по активным и пассивным операциям банка называется % маржой. Осн факторами, влияющими на ее размер, явл объем, состав кредит-ых вложений и их источников, сроки платежей, хар-р применяемых %-х ставок и их движение. Уплата %-ов производится за счет собств-ых ср-в заемщика. Депозитный процент — плата банков (кредитных учреждений) за хранение денежных средств, ценных бумаг и других материальных ценностей на счетах, депозитариях, хранилищах, т.е. по депозитным (вкладным) операциям. Размер процента по депозитным операциям складывается под воздействием множества следующих факторов:- срока привлечения ресурсов;- состояния спроса на кредит;- условий на рынке кредитных ресурсов (наличие предложения, размер ссудного, учетного процента);- степени надежности клиента;- уровня ставок налогов на доходы банка;- характера клиента (предприятия, предприниматели, граждане);- уровня инфляции;- размера привлекаемых ресурсов, затрат банка и других факторов.

При установлении депозитных процентов учитываются:

- уникальность услуг, оригинальность условий депозитного хранения средств данного кредитного учреждения;

- лидерство банка на рынке в части предоставления услуг;

- необходимость удержания позиций на рынке;

- процентная политика конкурентов;

- методы установления платы за депозиты (надбавки, скидки, выигрыши) и т.

Ставка рефинансирования-25%, а с01 апреля 2016-24%.