Роль и задачи финансов, кредита в экономике.

Экономический строй любого государства основывается на объективных экономических законах. Современные государства осуществляют управление рыночной экономикой с помощью государственного уклада народного хозяйства, финансовой налоговой системы, денежно-кредитной системы.

Рыночная экономика - это экономика, основанная на отношениях, возникающих при купле-продаже товара на рынке. В рыночных отношениях участвуют различные экономические субъекты (предприниматели) и юридические лица (хозяйствующие субъекты).

Под рынком понимаются социально-экономические условия реализации товара.

Рынок - это сфера проявления экономических отношений между производителями и потребителями товаров, между стоимостью и потребительной стоимостью товаров.

В условиях рыночной экономики очень важно точно знать экономическую сущность и содержание ее категорий.

Деньги, выполняя свои функции средств обращения, являются посредниками между актом покупки и актом продажи, в этой функции деньги становятся капиталом.

Капитал - это деньги, пущенные в оборот и приносящие доходы от этого оборота. Оборот денег - это вложение их в предпринимательство, передача в ссуду, сдача в наем. Таким образом, деньги создают условия для появления финансов как самостоятельной сферы функционирования денежных отношений.

Финансы - система денежных отношений, выражающих формирование и использование денежных фондов в процессе их оборота.

По своей роли в общественном производстве финансы включают в себя два звена:

- общественные финансы,

- финансы хозяйствующего субъекта.

Каждое звено выполняет свои задачи и ему соответствует особый финансовый аппарат, но вместе они образуют единую финансовую систему.

В условиях рыночной экономики роль финансов существенно возросла, от финансового положения предприятия зависит его положение на рынке, конкурентоспособность, выживаемость и перспективы.

Роль финансов в экономике многообразна, но, тем не менее, ее можно свести к трем основным направлениям:

1. Финансовое обеспечение потребностей расширенного производства.

2. Финансовое регулирование экономических и социальных процессов.

3. Финансовое стимулирование эффективного использования всех видов экономических ресурсов.

Финансовое обеспечение потребностей расширенного воспроизводства означает покрытие затрат за счет финансовых ресурсов (собственных, заемных, привлеченных).

Финансовое регулирование экономических и социальных процессов - второе направление воздействия финансов на развитие экономики. Регулирование экономики осуществляется через перераспределение финансовых ресурсов: достаточно выделить финансовые ресурсы и темпы развития отрасли или региона ускоряются или наоборот, прекращение финансирования может задушить любое производство.

Кредит - это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и/или физическими

лицами о займе или ссуде. Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т. е. денежного капитала, предоставленного в ссуду. При помощи кредита свободные денежные средства граждан,

предприятий и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который за плату предоставляется во временное пользование.

Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются свободные денежные средства, на других возникает потребность в них.

С помощью кредита облегчается процесс перелива капитала из одной отрасли в другую. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры в те сферы, которые обеспечивают получение высокой прибыли и являются приоритетными с точки зрения общенациональных интересов

государства.

1. Условия возникновения денег, кредита, финансов. Изменение их роли и факторы на разных этапах экономического развития.

Количественная теория денег объясняет уровень товарных цен и стоимость денег их количеством в обращении. Впервые данную гипотезу выдвинул французский ученый Ж.Боден в 16в..Он объяснял дороговизну товаров в Западной Европе увеличением притока драгоценных металлов. Этой идеи придерживались в 17 в. Ш.Л.Монтескье, Д.Юм, Дж.Милль, которые, однако подчеркивали пропорциональность между изменением количества денег в обращении и их стоимости.

В 18в. ярким представителем количественной теории денег был Д.Рикардо. Причем надо отметить, что его взгляды носили двойственный характер: с одной стороны, он признавал, что стоимость денег определяется затратами труда на их производство, а с другой стороны, считал, что в отдельные периоды стоимость денежной единицы изменяется в зависимости от изменения количества денег.

К началу 20 в. количественная теория денег стала господствовать в западной экономической мысли как важная составная часть неоклассической теории воспроизводства. Наибольшую популярность получили два варианта- трансакционный и кембриджский.

Трансакционный вариант, разработанный американским экономистом И.Фишером, основан на двояком выражении суммы товарообменных сделок за определенный период – как произведение количества денег М на среднюю скорость их обращения Y и как произведение количества реализованных товаров Q на их среднюю цену Р. Эту зависимость выражает «уравнение обмена»: MY=PQ.

Используя уравнение в духе количественной теории денег, Фищер сделал ряд допущений, «выключающих» влияние двух элементов: Y - скорости обращения денег и Q -количества реализованных товаров. Он предположил, что в течение краткосрочных периодов указанные величины являются неизменными: скорость обращения денег определяется долговременными факторами ( степенью развития кредита, состоянием средств связи и т.д.), а производство товаров не может быть увеличено, так как согласно неоклассической доктрине для капитализма характерна полная занятость ресурсов.

Устранив из анализа Y и Q Фишер оставлял одну причинную связь – от М (количество денег) к Р (уровню цен), что составляет суть количественной теории денег.

В 1960-1980г.г. наблюдается возрождение количественной теории денег в форме нового течения в экономической теории – монетаризма, создаталем и ведущим теоретиком которого является американский экономист Милтон Фридмен. Главный тезис монетаризма состоит в том, что устойчивость денег имеет исключительное значение для нормального функционирования экономики.

Отсюда вытекают два главных принципа монетаризма:

1. «деньги имеют значение»; иными словами, изменения в кредитно-денежной сфере оказывают решающее воздействие на общую хозяйственную ситуацию в стране;

2. центральный банк обязан поддерживать устойчивость прироста денежной массы вне зависимости от изменения хозяйственной ситуации.

Главное требование монетаристов в области экономической политики- максимально сократить государственные расходы, ибо именно рост этих расходов ведет к образованию избытка денег, а, следовательно, к инфляции. Монетаризм, будучи одной из школ неоклассического направления, исходит из того, что рыночная экономика в своей основе является сбалансированным хозяйством, способным к автоматическому саморегулированию. И единственное, что может разрушить эту способность, - диспропорция между темпом роста продукции и темпом роста денежной массы в обращении.

1. Развитие финансовых и денежно-кредитных отношений: исторический и логический аспекты.

В своем историческом развитии кредит миновал несколько последовательных этапов.

1. Первичное становление.Основным призна­ком этого этапа было полное отсутствие на рынке ссуд­ных капиталов специализированных посредников. Кре­дитные отношения устанавливались напрямую между
владельцем свободных денежных средств и заемщи­ком. Кредит выступал в форме исключительно ростов­щического капитала, характерными чертамикото­рого были:

полная децентрализация отношений займа, опре­деляемых лишь прямой договоренностью между кредитором и заемщиком;

ограниченность распространения (кредит исполь­зовался в основном в сфере обращения и частично
на цели непроизводственного потребления, т. е. без последующей капитализации);

сверхвысокая норма процента как платы за исполь­зование заемных средств.

Завершение этого этапа было связано со станов­лением капиталистического способа производства, определившего резкое увеличение потребностей в за­емных финансовых ресурсах на цели их производствен­ного потребления (т. е. с обязательной последующей капитализацией). Индивидуальные капиталы ростов­щиков были объективно не в состоянии удовлетво­рить указанный спрос.

2. Структурное развитие.Рассматриваемый этап развития кредита характеризовался появлением на
рынке ссудных капиталов специализированных по­ средников в лице кредитно-финансовых организаций.

Первые банки, возникшие на базе крупных ростовщических и меняльных контор, приняли на себя важнейшие функции,ставшие впоследствии традици­онными для большинства кредитных институтов:

аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей
заемщикам на платной основе; обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц

3) проведение ряда специальных финансовых операций. Растущий уровень спроса на услуги посредников и вы­сокая норма прибыли на рынке ссудных капиталов пре­допределила стремительное развитие банковской сис­темы. Отношения на рынке ссудных капиталов начали приобретать формализованный характер, устанавлива­лись типовые процедуры кредитования, механизм от­ветственности сторон и т.п. Однако в целом деятель­ность кредитных организаций по-прежнему носила
децентрализованный характер.

3. Современное состояние.Основной признак этого этапа - централизованное регулирование кре­дитных отношений в экономике со стороны государ­ства в лице центрального банка.

Появление первых общенациональных государ­ственных кредитных институтов содействовало фор­мированию полноценной системы безналичного де­нежного обращения, а также расширению перечня услуг и операций коммерческих банков.

В дальнейшем деятельность центральных банков раз­вивалась по направлению использования кредитных ры­чагов в качестве одного из регуляторов рыночной эконо­мики, что потребовало ужесточения контроля с их стороны за работой негосударственных кредитных организаций. Наконец, развитие информационных технологий позволи­ло вывести кредитные отношения на принципиально но­вый качественный уровень обслуживания клиента и рас­пространения на все сферы финансовой деятельности