Страховая защита как основа страховых отношений

Экономическая сущность страхования связана с понятием страховой защиты, поскольку страхование выступает как особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховую защиту людей и их деятельности от различного рода опасностей.

Страховую защиту можно объяснить как двустороннюю реакцию человечества на возможные опасности природного, техногенного, экономического, социального, экологического и другого происхождения.

С одной стороны, страховая защита вызывается объективной потребностью физических и юридических лиц в сохранении своих имущественных интересов, связанных с различными сторонами жизнедеятельности. С другой стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью людей в обеспечении названных интересов.

Потребность в защите порождается страхом, а способность к защите – осознанием необходимости создания соответствующих натуральных и денежных фондов, при помощи которых можно обеспечить сохранность имущественных, личностных и других интересов людей. Следовательно, страховая защита выступает как осознанная потребность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, трудоспособности, личных доходов как самих участников этих фондов, так и третьих лиц.

Наиболее часто страховую защиту определяют как особые экономические отношения между людьми по поводу предупреждения, ограничения неожиданных (случайных) крупных затрат или их обеспечения для возмещения убытков.

В этих отношениях следует выделить три составляющие элемента:

1. люди, которые участвуют в этих отношениях;

2. запасы, фонды и резервы, создаваемые участниками отношений;

3. объекты, которые следует защищать.

Объектами страховой защиты согласно российскому законодательству выступают не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с владением, распоряжением и пользованием имуществом, личностью людей, гражданской ответственностью застрахованных перед третьими лицами.

Порядок, специфика и источники формирования страхового фонда

Страховой фонд является экономической необходимостью и представляет собой обязательный компонент общественного воспроизводства в любом обществе, выступая в качестве экономического метода восстановления производственных и производительных сил, разрушаемых стихийными силами природы, несчастными случаями, действиями третьих лиц.

Фонд может формироваться за счет материальных, натуральных, денежных средств, однако последняя форма фонда наиболее универсальна.

Источниками формирования страховых фондов общества являются платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе.

Создание целевых денежных фондов для страхования, управление ими и их распределение – это часть системы финансовых отношений, неразрывно связанная с другими формами аккумуляции и расходования финансовых ресурсов общества.

В экономической литературе сформировалось три теории страхового фонда.

1. Теория страхового фонда К. Маркса. Согласно этой теории основные средства производства подвергаются во время производственного процесса случайностям и опасностям, которые могу их уменьшить. Следовательно, часть прибыли служит страховым фондом. В «Капитале» утверждается, что страховой фонд нельзя заранее отнести ни к фонду накопления, ни к фонду потребления, поэтому расходы на страхование должны покрываться за счет прибавочной стоимости. На практике прибавочная стоимость трансформируется в прибыль, остающуюся в распоряжении предприятия после уплаты налогов и других обязательных платежей государству.

2. Амортизационная теория страхового фонда. Данная теория представляет собой совокупность научных взглядов, согласно которым источником образования страхового фонда являются издержки производства. Основные идеи амортизационной теории сформулированы и обоснованы немецким ученым А. Вагнером.

Страховой фонд подобно амортизационному фонду создается путем постепенного перехода части стоимости средств производства на готовый продукт.

3. Современная теория страхового фонда. Согласно современным представлениям страховой фонд – это средства, изъятые из национального дохода и совокупного общественного продукта (В.В. Шахов). При этом размер страхового фонда указывает на размер потерь, которые несет общество в результате ущерба, покрываемого страхованием.

Страховой фонд способствует экономическому прогрессу, т.к. в нем аккумулируются значительные материальные и финансовые ресурсы, которые служат источником инвестиций в экономику.

Существует три основные формы организации страховых фондов – государственные, самострахование и страховых компаний.

Государственные страховые фонды формируются за счет обязательных взносов физических и юридических лиц, а также бюджетных средств, в целях обеспечения безопасности жизнедеятельности граждан и юридических лиц в части покрытия убытков, возникающих вследствие неблагоприятных событий случайного характера.

Они могут формироваться как в натуральной, так и денежной форме, используются по целевому назначению и подлежат расходованию в строгом соответствии с законодательно установленными нормативами. В РФ к таким фондам относят государственные внебюджетные фонды, и они предназначены для социальной защиты граждан.

Фонды самострахования представляют собой резервные средства, формируемые на уровне предприятий и населения на добровольной или обязательной основе. Они могут существовать как в денежной форме, так и в форме натуральных запасов. Страховые фонды предприятий расходуются по решению учредителей на покрытие убытков, связанных с непредвиденными обстоятельствами. Граждане используют страховые фонды в личных целях и для покрытия возможных ущербов.

Фонды страховых компаний формируются в децентрализованном порядке только в денежной форме за счет страховых взносов страхователей (физических и юридических лиц) на добровольной и обязательной основах. Средства используются для возмещения ущерба при наступлении страхового случая.

В рамках системы образования страховых фондов сложилось два основных направления страховой деятельности:

– государственное страхование, проводимое на обязательной основе и обеспечивающее непрерывность общественного воспроизводства и устранение социальных диспропорций, а также компенсацию потерь в результате чрезвычайных ситуаций;

– негосударственное страхование, имеющее, как правило, добровольный характер и ставящее своей целью получение прибыли в результате проведения страхования (для страховых компаний).

Основные страховые термины

Все страховые термины можно условно разделить на четыре группы:

1 группа – термины, выражающие наиболее общие условия страхования. Страховщик. Страхователь. Застра-хованное лицо. Выгодоприобретатель. Договор Страхова-ния. Страховой случай. Объект и предмет страхования. Риск. Страховой интерес. Страховая ответственность. Страховая защита.

2 группа – термины, связанные с формирование страхового фонда. Страховой фонд. Страховое обеспече-ние. Страховая оценка. Страховая сумма. Страховой тариф. Страховая премия. Срок страхования. Страховой полис. Страховой портфель. Страховая франшиза.

3 группа – термины, связанные с расходование страхового фонда. Страховое событие. Страховой случай. Страховой акт. Страховой ущерб. Убыточность страховой суммы. Страховая рента. Уровень выплат страхового возмещения. Форс-мажор.

4 группа – международные страховые термины. Абандон. Аджастер. Аддендум. Андеррайтер. Аннуитет. Бордеро. Риторно. Сюрвейер. Шомаж.