Границы ссудного процента и источники его уплаты

Верхняя граница банковского % определяется в основном рыночной ценой кредитов, а также надежностью и кредитоспособностью конкретного заемщика. Нижняя граница банковского % определяется внутренними издержками кредитного управления (отдела) банка. Под системой банковского кредитования понимают ее следующие элементы: - порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции; - целевое назначение кредита; - методы кредитования; - формы ссудных счетов; - способы регулирования ссудной задолженности; - формы и порядок контроля за целевым и эффективным использованием ссудных средств и своевременным их возвратом. Банк заинтересован в повышении степени участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции. В этом случае снижаются риски невозврата кредита. Допустим, что банк финансирует 15% стоимости строительства фирмы по производству автомобилей, а сама фирма - остальные 85%. В этом случае при невозврате банковского кредита можно наложить арест на остальные уже вложенные в строительство средства. Кроме того, фирма, которая в основном сама финансирует свой проект, более ответственно относится к его своевременной реализации. В кредитном договоре определяется цель использования кредита заемщиком, а банк должен следить за его использованием по назначению. Основным элементом в системе банковского кредитования являются методы кредитования, под которыми понимаются способы выдачи и погашения кредита. В мировой практике существует два основных метода предоставления кредита: - в индивидуальном порядке выдается срочная ссуда на удовлетворение целевой потребности; - открывается кредитная линия. Открытая кредитная линия (в пределах лимита) позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном договоре. Кредитная линия открывается в основном на 1 год. Кредитная линия открывается первоклассным клиентам или под полное обеспечение. На практике в России используются оба способа кредитования. Для кредитования открываются счета для заемщиков: - специальные - для постоянных заемщиков; - простые ссудные счета - для выдачи разовых ссуд; - контокоррентные счета и счета овердрафт - для первоклассных заемщиков. Помимо двух основных видов кредитования на практике используются усложненные формы предоставления кредитов в виде аккредитива, кредиты с использованием векселей, факторинга, форфейтинга, лизинга и т.д., которые удовлетворяют потребности клиентов банков. Основным источником уплаты процентов по кредиту являются доходы предприятия. При этом большая часть этой суммы относится на затраты. А меньшая часть - свыше нормы установленной Банком России

Принципы инвестирования временно свободных денежных страховщиков

Необходимость инвестирования временно свободных средств вытекает из природы страхования. Поскольку страховой бизнес не предполагает значительной нормы прибыли при формировании цены на страховую услугу, для обеспечения достаточного уровня рентабельности страх. компании используют возможность получения доп. средств путем инвестирования временно свободных фин. ресурсов. Возможности страховой организации по участию в инвест. процессе определяются ее инвест. потенциалом, т.е. совокупностью ДС, временно или относительно свободных от страховых обязательств и используемых для инвестирования с целью получения дохода. Реализация инвест. потенциала страх. организации представляет собой процесс инвестирования страхового фонда и СК.

В основе регулирования инвест. деят-ти страх. организаций лежат правила размещения страх. резервов. Для обеспечения устойчивости страх. организаций и гарантии страх. выплат размещение страх. резервов должно осуществляться на принципах диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности. Принцип возвратности подразумевает размещение активов, обеспечивающее их возврат в полном объеме. Принцип ликвидности означает, что структура вложений должна обеспечивать наличие у страховщика средств, способных быстро и без доп. затрат обратиться в ДС. Принцип диверсификации требует распределения инвестиционных рисков на различные виды вложений, чем достигается снижение общей рискованности, а, следовательно, повышение устойчивости инвест. портфеля страховщика. Принцип подразумевает наличие большого числа разнородных объектов инвестирования. Принцип прибыльности вложений означает, что инвест. деят-ть должна обеспечивать не только сохранность вложений, но и приносить опред. доход. Страховщики при размещении страх. резервов должны обеспечивать прибыльность вложений, позволяющую сохранить реальную стоимость вложенных средств в течение всего срока инвестирования. Рассмотренные принципы в разной степени актуальны в зависимости от специализации страховой организации. Для страховщиков, специализирующихся на проведении операций по страхованию жизни, характерного дисконтированием взносов с учетом нормы доходности, очевиден приоритет потребности в инвестиционном доходе. Принцип ликвидности же не имеет первостепенного значения, поскольку этот вид страхования обычно носит долгосрочный характер. Для страховщиков, занимающихся проведением операций по рисковым видам страхования, важна, прежде всего, ликвидность активов. Целями инвестиционной политики любого инвестора служат безопасность и доходность вложений. Безопасность означает, что инвестиции осуществляются в надежные предприятия, деятельность которых, согласно прогнозам, станет успешной. Свободные активы должны возвращаться в полном объеме.