Практическое занятие № 6: Формирование капитала коммерческого банка

Цель занятия: изучить состав и экономическую характеристику капитала банка, приобрести навыки ситуационного моделирования порядка его формирования и использования.

Вопросы:

1. Состав и экономическая характеристика капитала коммерческого банка;

2.Состав привлеченных ресурсов коммерческого банка;

3.Депозитные операции коммерческих банков.

4.Особенности депозитов до востребования, срочных депозитов;

5.Особенности привлечения ресурсов зарубежными банками;

6.Недепозитные источники формирования ресурсов КБ.

Литература:

1. Про банки і банківську діяльність : Закон України // Відомості Верховної Ради України. – 2001. - № 5-6.- ст.30.

2.Положення про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій з юридичними і фізичними особами: Постанова Правління Національного банка України від 03.12.2003 № 516 // Офіційний вісник України. - 2004.- № 1.- ст. 8.

5.Колесников В.И. Банковское дело / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая.- М.: Финансы и статистика, 1997. –480 с.

6. Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / К.Р. Тагирбеков. - М.: Издательский дом «ИНФРА-М», Издательство «Весь мир», 2001.-720 с.

Задача 1

Вы являетесь финансовым менеджером коммерческого банка «Капитал». Для получения доходности по акциям в размере 45% в соответствии с решением собрания акционеров, банку необходимо увеличить доходы путем привлечения дополнительных ресурсов в виде срочных депозитов и размещения их в кредитные операции.

Ваша задача – определить:

1) Необходимую величину привлечения срочных депозитов, если на кредитные операции направляется 60 % собственного капитала и 55 % остатка средств на текущих счетах клиентов. В фонд дивидендов направляется 35 % прибыли, остающейся после налогообложения.

2) Величину доходов банка, получаемую от кредитных операций, в результате привлечения дополнительных ресурсов.

Показатели, характеризующие деятельность КБ «Капитал» следующие:

1) Собственный капитал – 100 880 000 грн.;

2) Уставный фонд – 60 900 000 грн.;

3) Средние остатки на текущих счетах клиентов – 200 050 000 грн.;

4) Текущие расходы – 250 000 грн. в месяц;

Среднегодовые ставки:

· привлечения срочных депозитов – 18 %;

· по остаткам на текущих счетах – 1 %;

· по кредитным операциям –20 %.

При определении величины средств, вкладываемых в кредитные операции, необходимо учитывать средний уровень обязательного резервирования – 7 %.

Задача 2

Вы являетесь финансовым менеджером коммерческого банка «Мост». В соответствии с решением собрания акционеров, необходимо увеличить уровень доходности по банковским акциям на 5 %. Ваша задача – определить, каким образом изменить порядок распределения банковских ресурсов в кредитные операции и операции с ценными бумагами, чтобы достичь требуемого результата. 

Показатели, характеризующие деятельность банка следующие:

1) Собственный капитал – 124 500 000 грн.;

2) Уставный фонд – 84 100 000 грн.;

3) Средние остатки на текущих счетах клиентов – 250 950 000 грн.;

4) Текущие расходы – 530 000 грн. в месяц;

Среднегодовые ставки:

· привлечения срочных депозитов – 14 %;

· по остаткам на текущих счетах – 1%;

· по кредитным операциям – 20 %;

· по операциям с ценными бумагами – 23 %.

Банк осуществляет такие виды вложений финансовых ресурсов, как кредитные операции и операции с ценными бумагами, в которые направляется 78 % собственного капитала и остатки средств на текущих счетах клиентов. При этом, в операции с ценными бумагами направляется 25 % ресурсов.

В фонд дивидендов направляется 24 % прибыли, остающейся после налогообложения.

При определении величины средств, вкладываемых в активные операции, необходимо учитывать средний уровень обязательного резервирования –7 %.

Практическое занятие № 7: Увеличение доходности банковских акций

Цель занятия: изучить назначение и функции собственного капитала банка и рассмотреть способы увеличения доходности банковских акций.

Вопросы:

1. Капитал банка, его структура и формирование;

2. Собственный капитал банка и его функции;

3. Формирование депозитных ресурсов.

Литература:

4.Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / К.Р. Тагирбеков. - М.: Издательский дом «ИНФРА-М», Издательство «Весь мир», 2001.-720 с.

5.Про банки і банківську діяльність : Закон України // Відомості Верховної Ради України. – 2001. - № 5-6.- ст.30.

6. Про цінні папери і фондову біржу : Закон України // Відомості Верховної Ради України. – 1991. - № 38. - ст.508.

7.Положення про порядок формування та використання банками резервного фонду: Постанова Правління Національного банка України від 08.08.2001 № 334 // Офіційний вісник України. - 2001.- № 35.- ст. 1636.

Про банки і банківську діяльність : Закон України // Відомості Верховної Ради України. – 2001. - № 5-6.- ст.30.

8.Положення про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій з юридичними і фізичними особами: Постанова Правління Національного банка України від 03.12.2003 № 516 // Офіційний вісник України. - 2004.- № 1.- ст. 8.

9.Колесников В.И. Банковское дело / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая.- М.: Финансы и статистика, 1997. –480 с.

Задача

Вы являетесь экономистом отдела финансового анализа коммерческого банка «Эталон». Согласно решению акционеров банка требуется повысить уровень доходности своих акций на 15 %.

Ваша задача – определить финансовые возможности КБ «Эталон» по увеличению доходности акций за счет:

1) дополнительного привлечения ресурсов в виде срочных депозитов юридических лиц (при направлении в фонд дивидендов 10 % прибыли банка после налогообложения).

2) изменения порядка распределения прибыли, полученной банком в отчетном году.

При рассмотрении первого варианта необходимо, чтобы соотношение собственных и привлеченных средств не было меньше 5%.

Деятельность КБ «Эталон» по привлечению ресурсов в отчетном году характеризуется показателями, представленными в таблице.

Таблица –Вид банковских ресурсов

Банк осуществляет такие виды операций, связанные с вложением финансовых ресурсов, как кредитование юридических и физических лиц, а также операции с ценными бумагами. При этом на их осуществление направляется:

· 80 % собственного капитала банка;

· 70 % средств до востребования клиентов банка;

· срочные депозиты клиентов.

Деятельность банка, связанная с размещением финансовых ресурсов, характеризуется показателями, представленными в таблице.

Таблица - Направления размещения банковских ресурсов

Прибыль от прочей деятельности банка составляет 2 300 тыс. грн.

При определении величины средств, вкладываемых в активные операции, необходимо учитывать средний уровень обязательного резервирования – 7 %.

Практическое занятие № 8: Рассмотрение вариантов увеличения объемов банковского кредитования

Цель занятия: изучить порядок формирования уставного, резервного и других фондов банка, порядок эмиссии акций банка, оценить влияние увеличения объемов кредитования на доходность банковских акций.

Вопросы:

1.Общая характеристика банковских ресурсов;

2.Формирования уставного, резервного и других фондов;

3. Формирование ресурсов КБ посредством выпуска акций. Виды акций. Порядок эмиссии акций КБ.

4.Депозитные операции коммерческих банков.

Литература:

4.Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / К.Р. Тагирбеков. - М.: Издательский дом «ИНФРА-М», Издательство «Весь мир», 2001.-720 с.

5.Про банки і банківську діяльність : Закон України // Відомості Верховної Ради України. – 2001. - № 5-6.- ст.30.

6. Про цінні папери і фондову біржу : Закон України // Відомості Верховної Ради України. – 1991. - № 38. - ст.508.

7.Положення про порядок формування та використання банками резервного фонду: Постанова Правління Національного банка України від 08.08.2001 № 334 // Офіційний вісник України. - 2001.- № 35.- ст. 1636.

Про банки і банківську діяльність : Закон України // Відомості Верховної Ради України. – 2001. - № 5-6.- ст.30.

8.Положення про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій з юридичними і фізичними особами: Постанова Правління Національного банка України від 03.12.2003 № 516 // Офіційний вісник України. - 2004.- № 1.- ст. 8.

9.Колесников В.И. Банковское дело / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая.- М.: Финансы и статистика, 1997. –480 с.

Задача

Вы являетесь финансовым менеджером коммерческого банка «Мост». Согласно расчетам банку требуется повысить объем банковского кредитования на 7 %.

Ваша задача – определить наиболее приемлемый для КБ «Мост» вариант увеличения объема кредитования за счет:

1) дополнительного привлечения ресурсов в виде срочных депозитов физических лиц при направлении в фонд дивидендов 23 % прибыли банка после налогообложения. При этом соотношение собственных и привлеченных средств не может быть менее 5 %;

2) изменения порядка распределения прибыли (уменьшение ее доли, направляемой в фонд дивидендов, и увеличения за счет этого объемов кредитования).

3) дополнительной эмиссии банковских акций.

При рассмотрении двух последних вариантов увеличения объёма банковского кредитования желательно, чтобы уровень доходности банковских акций не снизился более чем на 10 % по сравнению с уровнем предыдущего года.

Деятельность КБ «Мост» в отчетном году характеризуется показателями, представленными в таблице.

Таблица - Исходные данные

Банк осуществляет кредитование юридических и физических лиц, а также операции с ценными бумагами. При этом на их осуществление направляется:

· 80 % собственного капитала банка;

· 73 % средств до востребования клиентов банка;

· срочные средства клиентов и межбанковские кредиты в полном объеме.

Деятельность банка, связанная с размещением финансовых ресурсов, характеризуется показателями, представленными в таблице.

Таблица - Направления размещения банковских ресурсов

Прибыль от прочей деятельности банка составляет 250 тыс. грн.

При определении величины средств, вкладываемых в активные операции, необходимо учитывать средний уровень обязательного резервирования – 7 % (отчисления в фонд страхования вкладов физических лиц условно не учитывать).

5. ЭКЗАМЕНАЦИОННЫЕ ВОПРОСЫ ПО ДИСЦИПЛИНЕ «БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ»