Завдання № 11.1. Параметри обліку курсових різниць

Д о с т у п: Підприємство - Облікова політика - Параметри обліку курсових різниць

Перевірити аналітику обліку операційної курсової різниці:

• Статті витрат - Негативне значення курсових різниць (операційні)

• Статті доходів - Позитивне значення курсових різниць

Завдання № 11.2. Курси валют

Д о с т у п: Банк - Валюти

Заповнити історію курсів для валюти USD (кратність = 100):

• 31 січня поточного року-790

• 3 березня поточного року-800

• 6 березня поточного року-805

• 7 березня поточного року-810

• 9 березня поточного року-803

• 11 березня поточного року-800

• 31 березня поточного року-790

Завдання № 11.3. Створення розрахункових рахунків

Д о с т у п: Підприємство - Організації. По кнопці «Перейти» відкрити довідник «Банківські рахунки»

Ввести дані по додатковим розрахунковим рахункам організації «Універсал»:

• Вал. рахунок валюта - USD

• Дод. рахунок валюта - грн.

Завдання № 11.4. Введення залишків грошових коштів

Д о с т у п: Підприємство - Введення початкових залишків

Ввести залишки на розрахункових рахунках на 31 грудня попереднього року:

• «Дод. Рахунок» - 15 000 грн.

• «Вал. Рахунок» - 1 000 USD

Завдання № 11.5. Довідник «Контрагенти»

Додати елементи в довідник:

• Контрагент «ПриватБанк». Створити два розрахункових рахунок контрагента:

- р/р грн. - У валюті ГРН.;

- р/р USD. - У валюті USD;

• Контрагент «Альтера». Основний договір - з постачальником у валюті - USD;

• Контрагент «Митниця». Основний договір - виду «Інше».

Завдання № 11.6. Налаштування заповнення реквізитів «За замовчуванням»

Д о с т у п: Підприємство - Рахунки обліку розрахунків з контрагентами

Налаштувати рахунки розрахунків з контрагентом «Митниця» (додати запис):

• Вид розрахунків - Розрахунки у валюті регламентованого обліку

• Рахунок обліку розрахунків з постачальником - 3771

• Рахунок обліку авансів виданих - 3771

ПОКУПКА ВАЛЮТИ

Документообіг для господарської операції «Покупка валюти» показаний на схемі (стрілки означають введення на підставі):

Документ «Заявка на купівлю-продаж валюти» рухів не формує і не є обов'язковим у ланцюжку, але він дозволяють полегшити заповнення решти документів

Завдання № 11.7. Покупка валюти

Д о с т у п  до документів, показаним на схемі: Банк -

3 березня відобразити операцію купівлі валюти через ПриватБанк:

• Сума валюти - 1 000 USD надходить на «Вал. Рахунок»

• Курс біржі (максимальний курс) - 804 грн. (Гривневе покриття -8040)

• Комісійні - 2%, Відрахування в ПФ - немає

• Гривню (8300) перерахована з рахунку «Дод. Рахунок» одержувачу «ПриватБанк»

Самоконтроль:

Завдання № 11.8. Аналіз інформації

Проаналізувати залишок грошових коштів у дорозі (на рахунку 333)

Самоконтроль:

Проаналізувати облікові руху з купівлі валюти, для цього в журналі проводок встановити інтервал дат: день - 3 березня

Д о с т у п: Операції - Журнал проводок (бухгалтерський облік)

Самоконтроль:

Завдання № 11.9. Повернення коштів

Д о с т у п: Банк - Платіжне доручення вхідне.

О п е р а ц і я Покупка-продаж валюти

4 березня відобразити повернення грошей з банку на розрахунковий рахунок «Дод. Рахунок» в сумі залишку на рахунку 333

Самоконтроль: Нульове кінцеве сальдо на рахунку 333

РОЗРАХУНКИ У ВАЛЮТІ З ІНОЗЕМНИМИ ПОСТАЧАЛЬНИКАМИ