Дод. завдання № 11.12 Додаткові послуги митниці

Документ «Надходження дод. Витрат» в в е с т и  н а  п і д с т а в і документа «Надходження товарів і послуг» від контрагента «Shara»

5 квітня віднести на вартість товару (Рис), що надійшов від постачальника «Shara», вартість послуг зберігання:

• Послуги надані Митницею, Ставка ПДВ - 20%

• Вартість послуг - 300 грн. + ПДВ - 60 грн.

Р е к о м е н д а ц і я: Після створення документа «введенням на підставі» вказати контрагента «Митниця».

Самоконтроль:

Дод. завдання № 11.13 Послуги від іноземного контрагента

Документ «Надходження дод. Витрат» в в е с т и  н а   п і д с т а в і документа «Надходження товарів і послуг» від контрагента «Shara»

5 квітня віднести на вартість товару (Рис), що надійшов від постачальника «Shara», вартість послуг нерезидента з доставки:

• Доставку здійснював іноземний контрагент - Syper

• Ставка ПДВ - Не ПДВ, Вартість послуг - 60 $

Р е к о м е н д а ц і я: Після створення документа «введенням на підставі» вказати контрагента «Syper»

Самоконтроль:

Д о с т у п: Звіти - Звіт по проводках. За 05.04, Відбір за рахунком дебету (281)

ОБЛІК ПДВ ПО ПОСЛУГАХ ВІД НЕРЕЗИДЕНТА

Дод. завдання № 11.14 Податкові зобов'язання при отриманні послуг

Документ «Податкова накладна», О п е р а ц і я: Роботи від нерезидента

5 квітня зареєструвати податкові зобов'язання, що виникли у зв'язку з отриманням послуг від нерезидента «Syper»:

• Номенклатура - Доставка

• Сума (без ПДВ) - 60 $,% ПДВ - 20

• Стаття декларації ПДВ (п/о) - 7. Послуги, отримані від нерезидента

Самоконтроль: проводка документа Дт 6442 - Кт 6412 - 95,28

Дод. завдання № 11.15 Податковий кредит при отриманні послуг

Документ «Реєстрація вхідного податкового документа»

О п е р а ц і я: Роботи від нерезидента минулого періоду

Документ  в в е с т и  н а   п і д с т а в і документа «Надходження дод. Витрат» від контрагента «Syper»

5 квітня зареєструвати право на податковий кредит, що виникло у зв'язку з отриманням послуг від нерезидента «Syper»:

• % ПДВ - 20%

• Сума без ПДВ - 476,40

• Госп. діяльність - Так, Обл. ПДВ - Так

• Стаття декларації ПДВ (п/о) - 12.4. роботи (послуги), отримані від нерезидента

Самоконтроль: проводка документа Дт 6412 - Кт 6442 - 95,28

РОЗРАХУНКИ З ПІДЗВІТНИМИ ОСОБАМИ

В ІНОЗЕМНІЙ ВАЛЮТІ

Дод. завдання № 11.16 Довідник «Контрагенти»

У довідник «Контрагенти» додати елемент «Шевченко А.С.» - Фіз. особа і створити його банківський рахунок у валюті USD у банку «ПриватБанк»

Дод. завдання № 11.17 Банківський рахунок

Доступ до довідника «Банківські рахунки»: по кнопці «Перейти» з довідника «Організації»

Створити новий банківський рахунок організації «Універсал»:

• номер рахунку та банк вказати довільні,

• валюта - USD,

• найменування - Корпоративна карта

Дод. завдання № 11.18 Поповнення корпоративної карти

Документ «Платіжне доручення вихідне»

О п е р а ц і я: Переказ на інший рахунок організації

11 квітня відобразити переклад з валютного рахунку «Вал. Рахунок» (рахунок обліку 312) на корпоративну картку (рахунок 314) - 500 $

Самоконтроль:

Дод. завдання № 11.19 Отримання ГК в підзвіт

Документ «Платіжне доручення вихідне»

О п е р а ц і я: Перерахування коштів підзвітній

Відобразити отримання Шевченком валюти з корпоративної карти:

• 15 квітня -100 $

• 18 квітня -200 $