Дод. завдання № 11.3 Довідник «Статті витрат»

У групу «Інші» додати елемент «Митниця-експорт»:

• Вид затрат - Інші

• Рахунок 8 го класу - 84

• Стаття декларації з податку на прибуток – 06.2 (було 06.3.15) Інші витрати, пов'язані зі збутом товарів, виконанням робіт, наданням послуг

Дод. завдання № 11.4 Довідник «Контрагенти»

Створити контрагентів:

Ø Маорі - Встановити прапор «Не є резидентом», Договір:

• Вид договору - З покупцем,

• Валюта – USD

• Не встановлювати прапор «Складний облік ПДВ»

Ø Shara - Встановити прапор «Не є резидентом», Договір:

• Вид договору - С постачальником,

• Валюта-USD

Ø Syper - Встановити прапор «Не є резидентом», Договір:

• Вид договору - С постачальником,

• Валюта-USD

Для контрагента «Митниця» додати новий договір з найменуванням «Послуги»:

• вид договору - С постачальником,

• Валюта - Грн.

• Перевірити - на закладці «Рахунки обліку» повинні відображатися рахунок розрахунків і рахунок авансів - 3771

ПЛАТЕЖІ МИТНИЦІ

Дод. завдання № 11.5. Передоплата митниці на операції по реєстрації імпорту

Д о к у м е н т «Платіжне доручення вихідне», Операція: Інші розрахунки з контрагентами

2 квітня відобразити передоплату Митниці з р/рахунку «Дод. Рахунок» - 2000 грн. за договором «Основний договір» (вид договору - «Інше»)

Дод. завдання № 11.6. Передоплата митниці на інші операції

Д о к у м е н т «Платіжне доручення вихідне»,

О п е р а ц і я: Оплата постачальнику

2 квітня відобразити передоплату Митниці з р/рахунку «Дод. Рахунок» - 1000 грн. за договором «Послуги» (вид договору - «З постачальником»)

Самоконтроль:

ЕКСПОРТ ТМЦ

Дод. завдання № 11.7 Оплата від покупця

Документ «Платіжне доручення вхідне». О п е р а ц і я Оплата від покупця

2 квітня відобразити надходження передоплати від покупця «Маорі» - 100$:

• Рахунок обліку - 312

• Банківський рахунок - Вал. рахунок

Дод. завдання № 12.8 Реалізація

Документ «Реалізація товарів і послуг». З а к л а д к а Товари

4 квітня відобразити реалізацію покупцеві «Маорі»

• Борошно -200 кг по 0,80 $,% ПДВ -0%

Самоконтроль: сума документа - 160 $, проводки по взаєморозрахунках:

Дод. завдання № 12.9 Послуги митниці

Документ «Надходження товарів і послуг», З а к л а д к а Послуги

4 квітня зареєструвати у складі витрат організації послуги Митниці з оформлення операцій експорту:

• Номенклатура - Послуги митниці

• Кількість - 1, Сума - 240

• Рахунок витрат - 93, Субконто 1 - Митниця-експорт

• Податкове призначення (ПДВ) - Обл. ПДВ

• Податкове призначення витрат - Госп. д-сть

ІМПОРТ ТМЦ

Дод. завдання № 11.10 Надходження ТМЦ

Документ «Надходження товарів і послуг», З а к л а д к а Товари

5 квітня відобразити надходження від іноземного постачальника «Shara»:

• Рис - 1 000 кг по 0,60 $

• % ПДВ - Не ПДВ

Самоконтроль: сума документа - 600 $, проводка:

Дод. завдання № 11.11. Митний збір, мито, ПДВ

Документ «ВМД по імпорту» в в е с т и  н а  п і д с т а в і документа «Надходження товарів і послуг» від контрагента «Shara»

5 квітня зареєструвати ВМД по товару, отриманого від іноземного постачальника «Shara»:

• ВМД -2, Митний збір -100 грн.,

• Савка мита - 5%, Ставка ПДВ - 20%

• Митна вартість - 4764 (заповнюється автоматично, якщо заповнено таблична частина)

Розподілити суми мита та збору - кнопка «Розподілити»

Самоконтроль: Звіт ДЕНЬ - 05 квітня

Д о с т у п: Звіти - Звіт по проводках. Відбір за рахунком дебету (281)