Завдання № 5.11. Аналіз даних податкового обліку

Сформувати звіт «Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6435» Самоконтроль: по рах. 6435 сальдо на кінець періоду відсутня, а обороти = 1,93

Сформувати звіт «Оборотно-сальдова відомість по рахунку 281» з угрупованням по податковому призначенням (налаштування див. на малюнку)

Самоконтроль:

Завдання № 5.12. Реєстр податкових накладних

Д о с т у п: Звіти - Регламентована звітність - Регламентовані звіти (вбудовані) - Первинні податкові документи - Реєстр податкових накладних

ДОДАТКОВИЙ ПРАКТИКУМ

Дод. завдання № 5.1 Податковий кредит

10 квітня зареєструвати податкову накладну, отриману від постачальника «Аристотель»

Р е к о м е н д а ц і я: Документ «Реєстрація вхідного податкового документу» з видом операції «Податкова накладна» рекомендується створити введенням на підставі документа «Надходження товарів і послуг»

12 квітня зареєструвати «Додаток 2 до податкової накладної», отримане від постачальника «Арістотель»

Р е к о м е н д а ц і я: Документ «Реєстрація вхідного податкового документу» з видом операції «Розрахунок коригування (повернення)» рекомендується створити введенням на підставі документа «Повернення товарів постачальникові».

14 квітня зареєструвати чек, отриманий в магазині «Топольок»

Р е к о м е н д а ц і я: Документ «Реєстрація вхідного податкового документу» рекомендується створити введенням на підставі документа «Авансовий звіт» від 14.04. У створеному документі вказати вид операції «Інше (товарний чек тощо)», вид до кум е н т а - «(ЧК) Касовий чек».

Дод. завдання№ 5.2 Податкові зобов'язання

Виписати податкові накладні на передоплату покупцеві «Кант»

Р е к о м е н д а ц і я: Використовувати обробку «Формування податкових накладних»,

режим роботи - «Зобов'язання, що виникли за період», Період - квітень, відбір по виду розрахунків - «Розрахунки» та по контрагенту «Кант».

Встановити прапори «Відкривати документи» і «Проводити документи». Натиснути кнопку «Заповнити».

Номенклатурний склад підібрати з рахунку на оплату і змінити кількість пропорційно під суму зобов'язань.

Натиснути кнопку «Сформувати»

Сформувати відсутні податкові документи:

- Додаток 2 - покупцеві «Кант», вибравши податкову накладну від 06.04

- Податкову накладну - покупцеві «Ніжність»

Р е к о м е н д а ц і я: Використовувати механізм «введення на підставі» товарних документів. Перехід до документа-підстави - по розшифровці звіту

Самоконтроль: після формування всіх необхідних документів повинні збігатися суми податкових зобов'язань та виписаних податкових документів

ПРОПОРЦІЙНЕ ВІДНЕСЕННЯ ПДВ НА КРЕДИТ