Правовые основы банковского счета

По договору банковского счета кредитная организация обязуется открыть владельцу счета (клиенту) банковский счет и проводить предусмотренные законом операции по указанному счету. А владелец счета (клиент) обязуется оплачивать услуги кредитной организации.

Стороны:

1. Кредитные организации (банки, небанковские кредитные организации (расчетные))

2. Владелец (юридическое лицо, физическое лицо, ИП)

Основные виды счетов:

1. Расчетный – открывается юридическим лицам или ИП для осуществления операций, связанных с экономической деятельностью

· Зачисление выручки от ведения предпринимательской деятельности

· Осуществление всех связанных с этой деятельностью платежей

· Зачисление сумм полученных кредитов, расчетов с банками по полученным кредитам и процентам по ним

· Расчеты с работниками по зарплате и другим выплатам

· Платежи по решению судов и иных органов, имеющих право принимать решения о взыскании средств со счетов в бесспорном порядке

2. Текущий – открывается только для получения финансирования и снятия денежных средств. Используется некоммерческими организациями, а также субъектами хозяйственной деятельности, не являющимися юридическими лицами, и физическими лицами

3. Депозитный (вкладной) – предназначен для хранения временно свободных денежных средств. Открывается на основе договора банковского вклада

4. Валютный – предназначен для зачисления и расчетов денежными средствами в иностранной валюте. Могут быть открыты юридическим лицам, физическим лицам и ИП

5. Ссудный – специфический счет кредитной организации. Открывается самой кредитной организацией для ведения операций по предоставленным кредитам. С ссудного счета деньги перечисляются на расчетный, а затем обратно с процентами возвращается на ссудный счет

6. Корреспондентский – для ведения его деятельности. Также как и расчетный, но только для юридических лиц

Также к видам счетов относятся:

1. Накопительный – открывается юридическим лицам на стадии государственной регистрации. Внести на счет не менее половины уставного капитала, а затем передать документы для регистрации

2. Карточный – предназначен для учета операций, совершаемых при помощи кредитной карты

Открытие счетов в банке происходит по взаимному соглашению сторон. Для открытия счета потенциальный владелец счета обязан предоставить документы по списку, составленному банком в соответствии с законом и требованиями банка. Оформляется договором на расчетно-кассовое обслуживание

Документы по законодательству:

1. Свидетельства о внесении организации в единый реестр

2. Учредительные документы

3. Документ, подтверждающий постановку на налоговый учет

4. Коды статистики

5. Документы на лиц, имеющих право подписывать платежные документы (руководитель, главный бухгалтер (копии об их назначении на должность))

6. Карточка с образцами подписей и оттиском печати

Банки могут дополнить список документов

Виды операций по счету:

1. Зачисление денежных средств – происходит автоматически банком

2. Списание денежных средств

Списание денежных средств с расчетного счета осуществляется:

1. По распоряжению клиента

2. Без распоряжения клиента

· Безакцептное списание – без акцепта (без согласия клиента), возможно по хозяйственным договорам между контрагентами. Владелец одобряет условия в договоре

· Бесспорное списание – осуществляется без спора, имеют право на списание только государственные органы (налоговые органы, таможенные органы, служба занятости, снабжающие организации, органы регулирования ценообразования, органы казначейства), случаи на такое списание указаны в законе. Банк может и не уведомить о списании денежных средств

Операции по счету и денежные средства на счете могут быть арестованы только по документу суда в рамках уголовного или арбитражного процесса. В таком случае банк не имеет право списывать с такого счета денежные средства.

Операции по счету могут быть приостановлены налоговым органом или судом, в случае с физическими лицами только судом. До определенного времени клиент не может пользоваться денежными средствами.

Операции по счету могут быть конфискованы только по вступившему в законную силу решению суда.

Расторжение договора и закрытие счета

Варианты расторжения договора:

1. По соглашению сторон

2. По инициативе клиента

3. По инициативе банка

· Если сумма денежных средств на счете меньше установленного банком и договором минимума

· При отсутствии операций по счету в течение года, если иное не предусмотрено оговором и правилами банка