Содержание финансовой логистики.

В деловой международной практике под финансовой логис­тикой понимается оптимизация финансового механизма ком­пании, координирование финансовых потоков и операций, обеспечение их упорядоченности и точной «балансировки».

Важная особенность финансовой логистики состоит в необ­ходимости рассматривать финансовые потоки во взаимосвязи с производством, транспортом, снабжением, сбытом и другими хозяйственными функциями предприятия. В условиях рыночной экономики (как еще формирующейся, так и стабильно развивающейся) повышение эффективности движения товарных потоков достигается главным образом за счет улучшения их финансового обслуживания, что, в свою оче­редь, обусловливает необходимость выделения и изучения ло­гистических финансовых потоков, соответствующих перемеще­нию товарно-материальных ценностей.

При подготовке и организации логистических процессов не­обходимо помимо планирования материальных потоков про­считать и продумать схемы движения финансовых потоков. Так, в международной практике выбор условий поставки CIF или FOB влияет на распределение затрат на фрахт и страховку между покупателем и поставщиком груза. При транспортиров­ке потери, связанные с порчей груза, несет либо перевозчик, либо поставщик — в зависимости от договорных условий, фак­тических характеристик груза, данных товарораспорядитель­ных документов.

Финансовая логис­тика использует многочисленные показатели информационных потоков, например, ожидаемые сроки и объемы поставок, время отгрузки, способы платежа и др. Помимо информации, имею­щей непосредственное отношение к товарным потокам, поступа­ют сведения о внешней среде: данные о конъюнктуре рынков, об­щем объеме продаж данного сегмента, рыночном спросе на гото­вую продукцию, ценовых изменениях, стратегии возможных конкурентов и др. Информационные потоки в логистической системе определяются конкретными потребностями финансово­го менеджмента при выполнении отдельных функций планиро­вания, регулирования, анализа и контроля. 

Под финансовым потоком понимается: а) любое перемещение финансовых средств в макро- или микроэкономи­ческой среде; б) движение финансовых средств только в логи­стических системах или между ними.

Функции и принципы финансовой логистики.

Финансовая логистика представляет собой систему управления, планирования и контроля над финансовыми потоками на основе информации и данных по организации материальных потоков.

Финансовый поток - это направленное движение финансовых ресурсов, связанное с движением материальных, информационных и иных ресурсных потоков как в рамках логистической системы, так и вне ее. Финансовые потоки возникают при возмещении логистических затрат и издержек, привлечении средств из источников финансирования, возмещении (в денежном эквиваленте) за реализованную продукцию и оказанные услуги участникам логистической цепи.

Задачей управления финансовыми потоками в логистических системах является полное и своевременное обеспечение по объемам, срокам и источникам финансирования. Эти источники финансирования должны отвечать требованиям минимальной цены.

Перед финансовой логистикой стоят следующие задачи:

- изучение финансового рынка и прогнозирование источников финансирования с использованием маркетинговых приемов;

- определение потребности финансовых ресурсов, выбор источников финансирования, отслеживание процентных ставок по банковским и межбанковским кредитам, а также процентных ставок по ценным и государственным облигациям;

- построение финансовых моделей использования источников финансирования и алгоритма движения потоков денежных средств из источников финансирования;

- установление последовательности и звенности движения средств внутри бизнеса и проекта;

- координация оперативного управления финансовыми и материальными потоками. Прежде всего оцениваются затраты, например, на доставку товаров транспортным средством. Менеджер по логистике выстраивает материальные потоки с учетом затрат;

- формирование и регулирование свободных остатков на рублевых, валютных и бюджетных счетах с целью получения дополнительной прибыли от операций на финансовом рынке с применением высокодоходных финансовых инструментов;

- создание операционных систем обработки информации и финансовых потоков.

К принципам финансовой логистики относятся:

- саморегулирование для достижения сбалансированности поступления денежных ресурсов с движением материальных ресурсов, производства и минимизацией производственных затрат;

- гибкость, связанная с возможностью внесения изменений в графики финансирования приобретения материалов, необходимых для реализации проекта готовых изделий и при корректировке условия заказа со стороны потребителей или партнеров;

- минимизация производственных затрат при максимизации коротких циклов реализации проектов;

- интеграция процессов финансирования, снабжения, производства и сбыта в едином органе реализации проекта;

- моделирование движения денежных потоков от источников финансирования к исполнителям проектов с оборотом свободных денежных средств с максимальной эффективностью;

- соответствие объемов финансирования объемам необходимых затрат;

- использование программ обеспечения и компьютерных сетей для управления финансами;

- надежность источников финансирования и обеспечения проекта финансовыми ресурсами;

- экономичность (через оценку не только затрат, но и "давления" на эти затраты);

- доходность при размещении денежных средств.