Сельскохозяйственное страхование

Объектом страхования являются имущественные интересы Страхователя, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, а также с владением, пользованием, распоряжением имуществом вследствие его повреждения, уничтожения или хищения в результате страхового случая.

Страхование осуществляется по следующим видам имущества:

Урожай сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, в т.ч.:

- все виды сельскохозяйственных культур: соя, озимые зерновые, яровые зерновые и др.;

- деревья и кусты плодово-ягодных и других многолетних насаждений и т.д.;

- цветы (включая семена, луковицы, клубни).

Сельскохозяйственные животные, в т.ч.:

- свиньи, пушные звери и кролики в возрасте от 4 месяцев;

- крупный рогатый скот, овцы, козы в возрасте от 6 месяцев;

- домашняя птица – в возрасте от 6 месяцев; домашняя птица яйценоских пород - в возрасте от 5 месяцев; птица на птицефабриках, специализирующихся на производстве бройлеров, - в возрасте от 1 месяца;

- лошади, верблюды, ослы, мулы, олени – в возрасте от 1 года;

- семьи пчел в ульях.

Урожай сельскохозяйственных культур страхуется от следующих рисков:

- стихийных явлений природы (засухи, заморозка, града, ливня, пыльной (песчаной) бури и пр.);

- болезней, нападения вредителей растений, диких животных, перелетных птиц, грызунов;

- пожара;

- противоправных действий третьих лиц (хищение, умышленное повреждение или уничтожение урожая и т.п.);

- разрушения защитных сооружений, прекращения подачи электроэнергии, тепла, воды, вызванной стихийными бедствиями, авариями и пожарами.

Сельскохозяйственные животные страхуются от следующих рисков:

- пожара, удара молнии, действия электрического тока, взрыва, солнечного или теплового удара;

- стихийных бедствий (бури, бурана, града и пр.);

- удушения (асфиксии), нападения зверей и бродячих собак, замерзания (переохлаждения организма), отравления ядовитыми травами или веществами, укуса змей и пр.;

- болезней;

- противоправных действий третьих лиц (хищение).

 При страховании сельскохозяйственных животных и продукции основой для расчета возмещения служит цена местного рынка (цена продажи). Если домашний скот и сельскохозяйственная продукция были предназначены для продажи, то возмещение составит рыночную стоимость за вычетом расходов на обработку, хранение и транспортировку, поскольку имущество было утрачено до момента несения этих затрат. Когда утерянная собственность предназначалась для потребления на месте (дойные коровы, пищевые продукты), она должна быть восстановлена. При этом рыночная цена повышается на величину, необходимую для поставки возмещаемой собственности на ферму. В зарубежной практике для фермеров вводятся «гарантированные» цены. Если фермер не может продать товар вследствие его уничтожения, то он потеряет разницу между рыночной и «гарантированной» ценой. В таком случае при компенсации учитывается эта разница. В сумме, предназначенной для возмещения, будет отражена более высокая цена.

Страховая защита животноводства направлена на возмещение ущерба от падежа, гибели или вынужденного забоя животных как части основных и оборотных фондов сельскохозяйственных предприятий, на уменьшение и компенсацию потерь животноводческой продукции от стихийных бедствий и других неблагоприятных событий.

Страхование, возмещая ущерб колхозов и совхозов при падеже и гибели животных, способствует обеспечению сохранности и стабильности поголовья животных. К страховому случаю для данного вида страхования относят падежи и гибель животных, вызванные:

- стихийными бедствиями;

- различными заболеваниями животных.

Вместе с тем под страховое покрытие не подпадает ряд болезней животных, которые связаны с нарушением условий их содержания, кормления, воспроизводства.

Животноводческий процесс является непрерывным, включая получение приплода, выращивание молодняка, использование продуктивного и рабочего скота. Поэтому страхование охватывает все возрастные, породные и иные группы животных. Данный принцип распространяется только на колхозы и совхозы. В других общественных и индивидуальных хозяйствах граждан сельскохозяйственные животные подлежат страхованию с определенного продуктивного возраста. Объектом страхования выступает поголовье каждого вида сельскохозяйственных животных.

Продуктивный скот, составляющий основное стадо и охватывающий животных страхового возраста, и семьи пчел считаются застрахованными на случай их гибели вследствие стихийных бедствий, инфекционных болезней, пожара и действия электрического тока. Молодняк животных, требующий особого ухода и присмотра, застрахован только от стихийных бедствий, действия электрического тока и пожара. Расширенный объем страховой ответственности, включающий падеж животных от инфекционных и неинфекционных заболеваний, несчастных случаев, стихийных бедствий и пожаров, распространяется на страхование племенных животных. Под гибелью животных в страховании понимается не только их падеж, но и вынужденный забой или уничтожение в связи с событиями, от которых проводится страхование.

Страхование осуществляется на случай гибели животных от следующих стихийных бедствий: бурана, бури, урагана, ливня, града, наводнения, землетрясения, обвала, селя, удара молнии. В местностях, где животные содержатся на отгонных пастбищах, — на Крайнем Севере и приравненных к ним отдаленных районах к стихийным бедствиям относится также гибель животных в результате наста, гололедицы, замерзания и глубокого снежного покрова. Страховое возмещение выплачивается и в случаях, когда следствием стихийного бедствия явилась неинфекционная болезнь животных, вызвавшая их гибель в течение 10 дней после стихийного бедствия.

Страхование животных, принадлежащих гражданам, может проводиться по следующим видам:

- страхование от похищений — вид добровольного страхования, предусматривающий выплату страхового возмещения в случае похищения или кражи животных. Страховые суммы дифференцируют по территориальному признаку, по видам и возрасту застрахованных животных;

- страхование мелкого скота, принадлежащего гражданам. Распространяется на овец, коз, свиней, достигших определенного возраста. Под страховую ответственность подпадают гибель животных от болезней, стихийных бедствий, отравлений, нападения зверей, а также похищение (пропажа). Страховые суммы дифференцированы по видам и возрастам животных;

- страхование пчелиных семей, находящихся в частной собственности граждан. Договор страхования заключается сроком на один год на все пчелиные семьи (с обязательным осмотром пасеки). Выплата страхового возмещения предусматривается при гибели пчел и повреждении имущества в результате несчастных случаев, стихийных бедствий, похищений, заболеваний, уничтожения в целях распространения неизлечимых болезней.

Проводится также страхование собак — охотничьих, служебных, сторожевых и декоративных, зарегистрированных в установленном порядке (в обществах собаководов-любителей, обществах охотников и рыболовов и др.). В данном случае предусматривается возмещение потерь на случай гибели от различных болезней, кражи, стихийных явлений и т.п. Может проводиться и страхование ловчих птиц (в возрасте от 6 месяцев), к которым относятся беркут, кречет, сокол, сокол-сапсан, белый ястреб, ястреб-тетеревятник и т.д. Страховым случаем считается их гибель от болезней, стихии, нападения зверей, удушения и других травматических повреждений. По этим видам страхования договоры заключаются прежде всего с населением, но страхователями могут быть и организации.

Договоры заключаются с гражданами при условии страхования всех имеющихся в хозяйстве здоровых животных данного вида, достигших страхового возраста. Не принимаются на страхование животные в тех местностях, где объявлен карантин (кроме животных, которые невосприимчивы к данному заболеванию), животные больные, истощенные, находящиеся в положении дородового и послеродового залеживания. Указанные ограничения в приеме на страхование не распространяются на случаи, когда договор заключен или возобновлен на новый срок до истечения срока действия ранее заключенного договора.

Для сельскохозяйственных предприятий размер страховых платежей определяется исходя из среднего уровня урожая для каждой культуры, размера посевной площади, тарифов и цены на продукцию. По некоторым культурам (садам, ягодникам, бахчевым культурам и т.п.) учитывается общая урожайность. При расчете тарифов исчисляется средняя урожайность за последние 5 лет, стоимость урожая с 1 га. Стоимость среднего пятилетнего урожая влияет на размер страхового возмещения, выплачиваемого при наступлении бедствий, и на величину платежей.

Средняя пятилетняя урожайность устанавливается по всем видам (или группам) сельскохозяйственных культур и по каждому виду их основной продукции. При расчете средней урожайности учитываются все годы посева культуры, включая периоды, в которые произошла ее полная гибель. Если в определенный период какой-либо вид не выращивался, средняя урожайность определяется как средняя арифметическая за оставшийся срок. Если какая-либо культура в течение последних 5 лет высевалась менее трех лет, в расчет принимается плановая урожайность за предыдущий либо текущий год.

Полная стоимость урожая исчисляется исходя из стоимости среднего урожая с 1 га и площади посева культуры. Средняя урожайность определяется на всю площадь посева сельскохозяйственной культуры под урожай данного года, т.е. включая ту, где произошли повреждение и гибель и уборка не производилась, причем учитывается, что некоторые культуры дают 2—3 вида основной продукции (например, лен, сеяные травы) или выращиваются для различного назначения (например, озимые на зерно и зеленый корм). Для расчета ущерба берутся все виды полученной продукции.

Убытки, как правило, оцениваются по ценам, сложившимся на момент заключения договора страхования и исчисления страховых платежей.

Страховые платежи устанавливаются исходя из стоимости урожая на всю площадь посева и ставок страховых платежей. Тарифы дифференцируются по видам культур и по территориальному признаку (областям, краям, районам). Для фермерских хозяйств при расчете ставок страховых платежей, как правило, используется урожайность, предусмотренная договором аренды или планируемая на данный период.

При гибели или повреждении сельскохозяйственных культур в результате стихийных бедствий и т.п. хозяйство обязано направить заявление страховщику в течение трех суток со дня наступления страхового случая (либо со дня установления факта гибели или повреждения). Страховая организация проверяет факт стихийного бедствия и связь с ним гибели (повреждения) культур по материалам органов гидрометеорологической службы, сельского и водного хозяйства, инспекций по карантину растений и других организаций, ведущих наблюдение за влиянием природных условий, вредителей и болезней растений на состояние посевов. При отсутствии названных материалов сообщение проверяется непосредственно на месте с участием представителей соответствующих организаций.

Если о факте стихийного бедствия не было заявлено в установленный срок (учитывая возможность установления фактических последствий стихийного бедствия), в выплате страхового возмещения может быть отказано.

Методика расчета ущерба может быть представлена математическими формулами, в зависимости от того, произошла ли полная гибель урожая или его снижение; как использовалась поврежденная культура — для получения планировавшейся основной продукции или для других целей.

При гибели или повреждении сельскохозяйственных культур, выращиваемых для различного хозяйственного использования (например, льна — используются и семена, и стебли; свеклы — кормовая и сахарная и т.д.), размер ущерба определяется в целом по культуре, с учетом обоих видов полученной продукции. Для овощных культур открытого грунта, урожайность и площадь посева которых отражаются в годовом отчете раздельно, ущерб исчисляется по каждой культуре, а по прочим культурам — в целом по группе. По культурам закрытого грунта ущерб определяется по: овощным культурам, рассаде, семенникам овощных культур, продукции цветоводства, питомникам, грибам. По бахчевым продовольственным культурам ущерб исчисляется также в целом по группе. Ущерб при гибели или повреждении урожая плодово-ягодных многолетних насаждений находят отдельно по каждой породной группе (семечковые, косточковые, орехоплодные, субтропические, цитрусовые, виноградники и др.) с учетом стоимости урожая с 1 га соответствующей группы насаждений. Сумма ущерба рассчитывается по площади плодоносящих насаждений.

В случаях пересева и подсева ущерб складывается из: величины расходов по пересеву и разницы в стоимости среднего урожая погибших и вновь посеянных (подсеянных) культур. Сумма затрат на 1 га определяется исходя из стоимости работ, проводимых при пересеве (подсеве), и стоимости семян вновь посеянных культур.

Ущерб от гибели культуры при пересеве или подсеве ее той же культурой как на всей, так и на части площади равен разнице между стоимостью застрахованного и фактического урожая данной культуры, уменьшенного на стоимость затрат по пересеву (подсеву). Если пересев произведен другой культурой, ущерб определяется в виде разницы между стоимостью застрахованного урожая с 1 га погибших и вновь посеянных культур за вычетом расходов на пересев.

Если поврежденная культура подсеяна другими культурами, ущерб определяется как разница между средней стоимостью урожая поврежденной культуры и фактической стоимостью подсеянной культуры за вычетом затрат на ее подсев. При полной гибели многолетних насаждений сумма ущерба рассчитывается по видам или породным группам. В сумму ущерба (балансовая стоимость погибших насаждений за вычетом износа) включаются только погибшие на той или иной площади сада насаждения. Если в связи с гибелью 70% и более деревьев становится нецелесообразно сохранять оставшуюся часть сада и его раскорчевывают, то возмещению подлежит ущерб в размере стоимости не только погибших деревьев, но и выкорчеванных, т.е. балансовой стоимости всего сада.

Для расчета ущерба необходимо учитывать износ конкретных погибших многолетних насаждений. Амортизация начисляется по каждой группе исходя из срока использования и годовой нормы амортизации. Нормы амортизации дифференцированы по видам насаждений в зависимости от среднего срока их эксплуатации (например, для виноградников годовая амортизация составляет 2,5% их балансовой стоимости). Кроме того, при гибели многолетних насаждений учитываются остатки, пригодные как материалы или на топливо. На сумму их стоимости уменьшается размер ущерба.

При выявлении ущерба от полной гибели надземной части и сохранении корневой системы плодоносящих виноградных кустов, цитрусовых и субтропических культур следует учитывать, что эти насаждения не раскорчевываются, а восстанавливаются (например, путем глубокой обрезки). При этом период восстановления виноградников составляет 2 года и более, цитрусовых и субтропических культур — не менее 3—4 лет. Ущерб в этом случае определяется исходя из балансовой стоимости за вычетом износа: за виноградники - в размере 30%, цитрусовые - 35, субтропические насаждения - 32%.

В сумму ущерба не включается стоимость насаждений, которые до наступления стихийного бедствия или события подлежали списанию с баланса в связи с их полной амортизацией, плановой реконструкцией, естественным отмиранием, порчей и т.д.

Страховое возмещение за недобор урожая выплачивается в 15-дневный срок после составления акта о гибели или повреждении урожая и расчета ущерба и страхового возмещения. За погибшие многолетние насаждения ущерб определяется и страховое возмещение выплачивается в 15-дневный срок после раскорчевки деревьев или срезки (обрезки) насаждений с целью их восстановления и составления расчета страхового возмещения.

К лицам, виновным в гибели или повреждении урожая и многолетних насаждений, может быть предъявлен регрессный иск. Возмещение не выплачивается, если в возникшем ущербе есть вина страхователя.

Кроме рассмотренных выше в практике страхования применяются также следующие методы возмещения потерь при пересеве погибших и поврежденных культур:

- компенсация всех или части затрат по пересеву;

- выплата установленного процента от общей страховой суммы по застрахованной культуре;

- дифференциация этого процента в зависимости от сроков пересева и т.д. Страховая сумма после пересева может сохраняться прежней или уменьшаться на величину возмещенных потерь при пересеве.

При определении суммы платежей при страховании сельскохозяйственных животных учитывается их рыночная стоимость на 1 января текущего года. Тарифы по данному виду страхования дифференцируются по следующим группам животных: крупный рогатый скот; свиньи; овцы и козы; лошади; верблюды, ослы и мулы; олени; домашняя птица; пушные звери и кролики; семьи пчел. При заключении договора размер страховой суммы определяется по желанию страхователя, но не выше максимальных страховых сумм, которые исчисляются в пределах разницы между стоимостью по закупочным ценам и страховой суммой (нормой обеспечения на одну голову) для каждой возрастной группы животных.

Порядок заключения договора добровольного страхования животных аналогичен порядку заключения договоров по страхованию строений. Ответственность страховщика наступает одновременно с началом действия договора только при гибели животных от несчастных случаев. При других обстоятельствах действие договора страхования начинается в том же порядке, как и по добровольному страхованию строений. Тарифные ставки дифференцируются также по территориальному признаку исходя из уровня убыточности страховой суммы в каждой местности за последние 5 лет и пересчитываются в страховые платежи на одну голову животного.

Ущерб при гибели рабочих лошадей (включая спортивных), верблюдов, ослов и мулов устанавливается за вычетом амортизации. На остальной рабочий скот амортизация не начисляется. При вынужденном убое крупного рогатого скота, овец, коз, свиней, лошадей, верблюдов и оленей, а также домашней птицы ущерб определяется в размере разницы между их балансовой стоимостью и суммой, полученной от реализации мяса, пригодного в пищу.

При падеже или вынужденном забое пушных зверей ущерб определяется с учетом изменения стоимости шкурок в результате инфекционной болезни, стихийного бедствия или пожара. При забое кроликов в ущербе учитывается стоимость шкурок и мяса.

При гибели животных, принадлежащих гражданам, размер страхового возмещения находят исходя из количества погибших животных и страховой суммы на одно животное соответствующего вида. При вынужденном забое возмещение уменьшается на сумму выручки от реализации мяса или шкурок, которая устанавливается в том же порядке, что и для сельскохозяйственных предприятий. В ущерб не включаются расходы по транспортировке скота к месту убоя, затраты по ремонту животноводческих помещений, проведению карантинных и других мероприятий для ликвидации последствий заразных заболеваний. Не возмещаются также потери продукции.

Страховое возмещение не выплачивается, если гибель животных явилась следствием умышленных действий страхователя; если гибель животного произошла в результате преднамеренного невыполнения страхователем указаний ветеринара о проведении профилактических мероприятий по борьбе с заразными болезнями или о вынужденном забое неизлечимо больного животного; если страхователь в установленный срок не заявил о гибели животного.

Возмещение по добровольному страхованию не выплачивается, если был заключен договор на страхование больного животного и оно пало от той болезни, которой болело в момент заключения договора.