Основные характеристики видов страхования предпринимательской деятельности

Страховые интересы предпринимателя тесно связаны со спецификой осуществляемой им деятельности.

Организовывая производство на основе заемных средств, предприятие или организация несет ответственность за их расходование перед инвестором (кредитором), а в случае размещения акций - перед акционерами. Наличие какой-либо собственности и желание ее сохранить побуждает предпринимателей задуматься о страховании имущества. Объектом страхования в данном случае являются имущественные интересы страхователя, связанные с владением, пользованием и распоряжением этим имуществом.

Страхователями могут являться физические или юридические лица независимо от организационно-правовой формы, заключившие со страховщиком договор страхования имущества, которым они владеют на правах собственности (владения, пользования, распоряжения), а также принявшие имущество в доверительное управление, аренду, лизинг, залог, на хранение, комиссию, продажу и по другим юридическим основаниям.

По договору страхования, заключенному на основании правил страхования имущества юридических лиц, могут быть застрахованы имущественные интересы страхователя (выгодоприобретателя лица, в пользу которого заключен договор страхования), связанные с риском утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества, возникшим в результате пожара, взрыва, удара молнии, падения пилотируемых летательных аппаратов или их частей, природных сил и стихийных бедствий, действия воды, постороннего воздействия (например, наезд транспортных средств), противоправных действий третьих лиц и др.

По типовым (стандартным) правилам страхования юридических лиц, утвержденным Всероссийским союзом страховщиков, может быть застраховано следующее движимое и недвижимое имущество:

- здания (производственные, административные, социально-культурного назначения и общественного пользования и др.);

- сооружения (башни, мачты, агрегаты и иные производственно-технологические установки);

- инженерное и производственно-технологическое оборудование (коммуникации, системы, аппараты, электронно-вычислительная техника, станки, передаточные и силовые машины, иные механизмы и приспособления);

- хозяйственные постройки (гаражи, хранилища, склады, навесы, крытые площадки и ограждения и т.п.);

- отдельные помещения (цеха, лаборатории, кабинеты и т.п.);

- объекты незавершенного строительства;

- инвентарь, технологическая оснастка;

- предметы интерьера, мебель, обстановка;

- товарно-материальные ценности (товары, сырье, материалы).

Лимит ответственности страховщика при страховании имущества устанавливается в пределах стоимости объекта страхования, которая определяется следующим образом:

- для зданий (производственных, административных, социально-культурного назначения и общественного пользования и др.), сооружений (башни, мачты, агрегаты и иные производственно-технологические установки), хозяйственных построек (гаражей, хранилищ, складов, навесов, крытых площадок и ограждений и т.п.), отдельных помещений (цехов, лабораторий, кабинетов и т.п. дизельное топливо ) — в размере стоимости строительства объекта, аналогичного застрахованному с учетом износа и эксплуатационно-технического состояния;

- для инженерного и производственно-технологического оборудования (коммуникаций, систем, аппаратов, электронно-вычислительной техники, станков, передаточных и силовых машин, иных механизмов и приспособлений) - - исходя из суммы, необходимой для приобретения предмета, полностью аналогичного застрахованному, за вычетом износа;

- для объектов в стадии незавершенного строительства - по фактическим материальным и трудовым затратам на момент заключения договора страхования исходя из утвержденных цен, норм и расценок для данного вида работ и затраченных материалов;

- для товарно-материальных ценностей (товаров, сырья, материалов) - по издержкам производства, необходимым для их изготовления, но не выше их продажной цены;

- для инвентаря, технологической оснастки, предметов интерьера, мебели, обстановки - в размере стоимости их приобретения по ценам, действующим на момент заключения договора страхования.

Если в договоре страхования установлена страховая сумма, ниже страховой стоимости, страховщик при наступлении страхового случая обязан возместить страхователю (выгодоприобретателю) часть понесенных последним убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости, если договором страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме, но не выше страховой стоимости. В первом случае страхование проводится по пропорциональной системе, а во втором - по системе первого риска.

В случае использования имущества, обладающего особыми характеристиками либо эксплуатация которого налагает свою специфику, имеет смысл использовать специальные программы страхования.

Страхование ответственности также является важной составляющей программ страхования предпринимательской деятельности. По российскому и международному законодательству предприятия и организации отвечают также в случае причинения какого-либо вреда окружающей среде, жизни и здоровью или имуществу граждан, а также юридическим лицам. В случае предприятия — источника повышенной опасности действующее законодательство прямо указывает на необходимость страхования таких рисков. В этом случае объектом страхования становятся имущественные интересы страхователя, связанные с его обязанностью в порядке, установленном гражданским законодательством, возместить ущерб, нанесенный жизни, здоровью или имуществу третьих лиц или окружающей природной среде в результате аварии, происшедшей на эксплуатируемом страхователем опасном производственном объекте. Страховым случаем признается нанесение ущерба жизни, здоровью или имуществу третьих лиц или окружающей природной среде в результате аварии, происшедшей на эксплуатируемом страхователем и указанном в договоре страхования опасном производственном объекте, и подтвержденное соответствующим решением суда.

Учитывая развитие потребительского движения, как в мире, так и в России, весьма актуальным для российских предпринимателей становится страхование ответственности за качество товаров, работ (услуг). Динамичность развития нашей рыночной экономики и законодательства в области защиты прав потребителей, стандартизации, сертификации требует быстрейшего развития такого перспективного вида страхования, как страхование гражданской ответственности изготовителя, продавца и исполнителя за качество товаров, работ (услуг) перед потребителями. Развитие института страхования ответственности за качество товаров (работ, услуг) в России отвечает интересам всех участников экономического процесса: потребителей, предпринимателей и государства. Объектом страхования при страховании ответственности за качество являются имущественные интересы страхователя, связанные с обязанностью последнего в соответствии с гражданским законодательством и Законом РФ «О защите прав потребителей» и иными законодательными актами России, регулирующими отношения в самых различных сферах деятельности, возместить вред жизни, здоровью или имуществу потерпевших (выгодоприобретателей), причиненный недостатками изготовленного и реализованного страхователем товара, оказанных услуг, а также предоставлением страхователем недостоверной или недостаточной информации о товарах, работе (услуге).

В своей деятельности предприниматель, скорее всего, столкнется с необходимостью заключения договора обязательного страхования ответственности владельцев транспортных средств.

Личное страхование также может представлять интерес, как для самих предпринимателей, так и в качестве мер поощрения работников (социальный пакет). Страхование руководителей предприятия (организации) от несчастных случаев и болезней, а также их медицинское страхование особенно важны в случае малых предприятий, так как основную нагрузку по развертыванию, поддержанию и развитию предприятия несут двое-трое высших менеджеров, заменить которых за короткое время может быть затруднительно.

Российские страховщики могут предложить уже сейчас достаточно качественные услуги по страхованию предпринимательских рисков. В соответствии со ст. 929 и 933 ГК РФ предпринимательский риск определяется как «риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов». В случае страхования по этим рискам растет привлекательность вложений в производство, так как там реальнее прогнозировать, рассчитать и застраховать свои риски и, таким образом, не остаться в убытке даже при неблагоприятном развитии событий. Для государства ценность этого вида страхования заключается в повышении уровня предпринимательской активности, что, в свою очередь, приведет к росту производства, продаж и укреплению отечественной экономики.

Предпринимателю, желающему застраховать свои предпринимательские риски, придется столкнуться с очень серьезной проверкой бизнеса страховой компанией из-за высокой вероятности мошенничества именно по этому виду страхования. Служба безопасности страховщика постарается поднять всю историю деятельности предприятия, все имеющиеся документы, регламентирующие деятельность предприятия или организации, свидетельства о регистрации, лицензии или патенты на право осуществления деятельности и собственности на страхуемые объекты, заключения аудиторов, надзорных органов, по возможности — материалы налоговых проверок.

Среди различных видов страхования предпринимательских рисков наиболее распространено страхование от убытков вследствие перерывов в производстве. При этом могут быть застрахованы убытки, связанные с перерывом производства вследствие пожара (во многих страховых компаниях этот риск традиционно включается в договор имущественного страхования), а также вызванные различными поломками машин и механизмов. Убытки от перерыва в производстве складываются из неполученной прибыли, дополнительных затрат, понесенных в целях сокращения ущерба, неизбежных текущих расходов по продолжению хозяйственной деятельности (зарплаты персонала, платежей во внебюджетные государственные фонды, арендных, лизинговых и лицензионных платежей, если они не зависят от объемов производства, налогов и сборов, кредитных платежей, амортизации).

Размер ущерба напрямую зависит от фактического времени вынужденного простоя производства. Стандартные условия при страховании от убытков вследствие перерывов в производстве предусматривают установление франшизы — в данном случае определенного договором страхования минимального срока перерыва производства, только после истечения  которого перерыв начинает рассматриваться как страховой случай и страхователь может рассчитывать на выплату страхового возмещения. Обычно такой срок устанавливают равным 5 рабочим дням. Для повышения заинтересованности страхователя в скорейшем устранении причин, повлекших перерыв в производственной деятельности, недопущении простоя производственных мощностей и в принятии мер, минимизирующих ущерб, страховщик может взять на себя только часть ответственности. То есть при наступлении страхового события страховщик оплатит только часть ущерба, пропорциональную его доле ответственности. Для страховой компании целесообразно покрывать страховыми гарантиями до 80—90% возможного ущерба, вызванного перерывом производства.

При заключении договора страхования всегда важно заранее узнать, каковы исключения из страхового покрытия. При страховании от убытков вследствие перерывов в производстве страховщиком не учитываются расходы, понесенные страхователем, если они вызваны:

- изменением согласованного со страховщиком первоначального проекта устранения перерыва производства и восстановления производственных мощностей;

- запрещением по каким-либо причинам органами государственной власти проведения восстановительных работ;

- недостатком у страхователя ресурсов для устранения причин, повлекших перерыв производственной деятельности.

При подсчете неполученной прибыли для установления страхового возмещения в данном случае руководствуются данными о среднем уровне объема выпускавшейся продукции и нормой прибыли за единицу, сложившуюся на конкретном предприятии, учитывая при этом объемы производства, которое возможно было налажено на других мощностях. Дополнительные затраты обязательно согласуются со страховщиком и могут складываться из сумм, потраченных на привлечение дополнительной рабочей силы, ремонт или восстановление оборудования и помещений, аренду машин и оборудования, передачу всех или части работ на другие предприятия и др. Понятно, что страховщик согласится на такие расходы только если они не превышают совокупных размеров неполученной прибыли и расходов, которые страхователь несет независимо от наличия или отсутствия производства.

В подавляющем большинстве случаев страховщик пойдет на заключение договора страхования от убытков вследствие перерывов в производстве только, если этот страховой договор станет приложением к уже действующему или станет составной частью вновь заключаемого договора страхования имущества.

Среди иных видов страхования предпринимательских рисков можно выделить:

- страхование судебных издержек,

- страхование непредвиденных расходов,

- страхование на случай неисполнения (ненадлежащего исполнения) договорных обязательств контрагентом предпринимателя и др.

Учет особенностей различных видов предпринимательской деятельности побуждает страховые компании предлагать комплексные программы страхования, составленные из нескольких видов страхования. Такие комплексные программы наиболее полно защищают интересы страхователя. Например, в настоящее время на страховом рынке России представлены:

- страхование лизинговой деятельности,

- страхование малых предприятий,

- страхование шоу-бизнеса,

- комплексное банковское страхование,

- страхование на случай кризисных ситуаций (в том числе на случай враждебных поглощений),

- страхование предприятий ТЭК,

- страхование электронной коммерции и др.

Как видно, страховые отношения распространены практически во всех секторах рынка, повышая конкурентоспособность тех, кто привлекает к своему бизнесу средства страховой защиты. Снижение степени риска в ряде случаев позволяет продолжать предпринимательскую, и в особенности инновационную деятельность, в которой заинтересовано государство. подарок любимой жене Использование страховых отношений особенно важно в предпринимательской деятельности, когда решение об организации нового дела принимается в условиях недостаточности собственных средств и повышенных рисках.