Основные технико-экономические показатели

Основные технико-экономические показатели проектируемого участка по производству полиэтиленовой пленки представлены в таблице 4.16

Таблица 4.16– Основные технико-экономические показатели

Анализ безубыточности производства

Анализ безубыточности производства проводится с целью определения объема продаж, при котором предприятие может без посторонней помощи выполнить свои денежные обязательства.

Точка самоокупаемости позволяет оценить критический объем производства, выпуск продукции ниже которого нецелесообразен.

Прямая выручка от реализации годового объема продукции рассчитывается по формуле 4.34

                   В=Ц·Q, где                                                                                             (4.34)

Ц – цена реализации одной тонны продукции, Из расчета 4.11 Ц=107 730руб

Q – годовой объем производства, т Q=1710 т

                   B=107 730·1710=184218 300 руб.

Общая сумма издержек находится по формуле 4.35

                   И_сум=И_пер+И_пост, где                                                                                (4.35)

И_сум–общая сумма издержек

И_пер – переменные затраты, которые складываются из затрат на сырье, на топливо и энергию, на заработную платуи ЕСН для производственных рабочих и зависят от объема выпускаемой продукции

И_пер=81 819 778 +2 343 625 +47 706+19 718370=103 929 479 руб.

Постоянные годовые производственные затраты не зависят от объема выпускаемой продукции и складываются из расходов на содержание и эксплуатацию оборудования, цеховых расходов, общезаводских расходов и внепроизводственных расходов

И_пост=727 681+ 12 463333+ 39 123 570+ 3 912 357 =56 226921 руб.

И_сум=103 929 479+56226921=160 156 650руб

Точка безубыточности может быть определена графически как точка пересечения линии, показывающей зависимость издержек от объема производства, и линии, показывающей зависимость выручки от объема производства. Для определения точки безубыточности воспользуемся рисунком 4.2

Мы видим, что точка безубыточности отвечает пороговому значению от реализации в 1240 т. Этому пороговому объему реализации соответствует годовой объем производства на сумму в 131 млн. рублей.

Теперь, когда мы нашли порог рентабельности, мы можем определить запас финансовой прочности данного проекта. Разница между достигнутой фактической выручкой от реализации и порогом рентабельности и составляет запас финансовой прочности производства. Если выручка от реализации опускается ниже порога рентабельности, то финансовое состояние предприятия ухудшается. Запас финансовой прочности может быть рассчитан по формуле 4.36

                   , где                                                                    (4.36)

В – прямая выручка от продажи всей выпускаемой продукции, В=183671тыс.руб.

Т_б.у. – выручка от продажи продукта в точке безубыточности Т_б.у=131 000 тыс.руб.

       Рисунок. 4.2 – Диаграмма для графического определения точки безубыточности

Бизнес-план

Резюме.

Предприятие расположено в п. Софрино Пушкинского района московской области. Завод расположен близко к Москве, что дает большой рынок сбыта готовой продукции

Продукцией проектируемого цеха является полиэтиленовая пленка, служащая для упаковки продукции технического назначения. Производится 1710 тонн пленки в год.

Основные цели хозяйственной деятельности:

1. Поиски торговых агентов (дилеров), которые возьмут ответственность за доставку продукции на западный рынок

2. Организация совместного предприятия с западными фирмами с целью выхода в лидеры среди поставщиков пленки данного класса на российском и западном рынках, что может быть достигнуто благодаря высокому уровню технического оснащения предприятия, хорошему качеству производимой продукции и экономичности производства.

3. Использование резерва производственных мощностей с целью увеличения производства соответствующей продукции, и, как следствие, росту её продаж и получаемой прибыли.

4. Активное развитие намеченной ориентации предприятия, включающее в себя совершенствование продукции, эффективное увеличение её производства, разработка других модификаций пленки

Требуемые инвестиции.

Инвестиции требуются для приобретения высококачественного сырья, новой оснастки для оборудования, замены быстроизнашивающихся частей оборудования, а также для проведения маркетинга с целью укрепления имеющихся и поиска новых рынков сбыта. В первую очередь, инвестиции привлекаются для организации участка переработки отходов производства, что повысит привлекательность изделия для потребителя за счет снижения его себестоимости.

Проектируемое предприятие выпускает продукцию, готовую к продаже другим предприятиям. На рынки сбыта продукция отправляется автомобильным транспортом. Отношения с клиентами строятся на основе делового партнерства. Гарантией реализации являются договоры.

Информация о проекте и технологические мощности предприятия позволяют считать выпускаемую пленку одну из лучших по своим характеристикам среди аналогичных изделий, производимых в России и западных странах.

На различные виды рекламы предприятием планируется выделять 2% от прибыли. У предприятия есть возможность расширения, повышения качества выпускаемой продукции, выполнения заказов в срок.

Необходимо выделить основные направления маркетинговой деятельности предприятия:

· Широкое использование прямой рекламы (рекламные объявления в специализированных журналах)

· Поиск новых рынков сбыта

· Расширение существующих и сохранение старых рынков за счет соотношения цены и качества готовой продукции

Производство.

Предприятие оснащено современным импортным оборудованием. Производство имеет полный технологический цикл и все виды технологий, необходимых для производства готовых изделий.

Здание производственного цеха каркасного типа из железобетонных конструкций со скатными крышами и наружным водопроводом. Производственная площадь 1069 м². Предприятие укомплектовано необходимым энергетическим оборудованием, имеет полное инженерное обеспечение.

Предприятие работает в 3 смены при непрерывной рабочей неделе.

Сервис продукции завода у потребителя осуществляет отдел технического сопровождения продаж.

Охрана труда

Охрана труда на предприятии–комплекс мер, направленных на сохранение жизни и здоровья работников, в процессе их трудовой деятельности.

Человеческая жизнь–высшая ценность, недопустимо пренебрегать ей в угоду экономической выгоде, поэтому вопросы обеспечения безопасной работы для сотрудников предприятия являются приоритетными при проектировании новых производств.

К мероприятиям по охране труда относятся:

· Обеспечение пожаровзрывобезопасности;

· обеспечение электробезопасности;

· обеспечение гигиены труда;

· обеспечение безопасности жизнедеятельности;

· управление безопасностью труда.

Охрана труда на предприятии регламентируется федеральными и региональными законами, законодательными и нормативными правовыми актами, а также соглашениями между работодателем и сотрудником и внутренними инструкциями.

В данном разделе рассматриваются вредные производственные факторы, имеющиеся на проектируемом участке цеха, их влияние на здоровье сотрудников и меры по уменьшению их негативного воздействия.