Опорный конспект по теме: «Страховое возмещение».

    Страховое возмещение –денежная сумма, подлежащая выплате страхователю страховщиком при наступлении страхового случая на условиях и в порядке, предусмотренным договором имущественного страхования.

    Страховое возмещение не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу страхователя при наступлении страхового случая, однако договором может быть предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме.

    Величина, условия и метод страхового возмещения убытка в имущественном страховании зависят от системы страховой ответственности.

    В страховании имущества используются различные системы страховой ответственности.

Система пропорциональной ответственностипредусматривает неполное страховое покрытие убытков страхователя. Страховая сумма в договоре страхования при такой системе ответственности устанавливается ниже страховой стоимости имущества. Следовательно, страховщик возмещает страхователю часть понесенных убытков в соответствии с той частью страховой стоимости, которая застрахована.

Сумма страхового возмещения (В) устанавливается пропорционально отношению страховой суммы (СС) к страховой стоимости (страховой оценке) (СО) застрахованного имущества:

В= СУ*СС/СО

где СУ – сумма убытка при наступлении страхового случая.

Пример.Организация заключила договор страхования оборудования на страховую сумму 3 млн. руб. Действительная стоимость оборудования на дату заключения договора составляла 5 млн. руб. В результате наступления страхового случая ущерб страхователя составил 2 млн. руб. Для определения размера страхового возмещения в данном случае, необходимо воспользоваться формулой:

В= 2млн.*3млн./5млн.=1,2 млн. руб.

Ответ: страховое возмещение будет выплачено в размере 1,2 млн. руб.

Система первого риска также характеризуется частичным страховым покрытием. Имущество страхуется не на полную страховую стоимость, и часть ответственности по возмещению ущерба остается на страхователе.

    Суть этой системы заключается в том, что страховая защита распространяется только на первый страховой случай, заявленный страхователем, а последующие случаи не включаются в сферу страхования. Т.е. страхователь заинтересован в возмещении только крупного ущерба и самостоятельно решает, когда предъявить страховую претензию. Чаще используют для юридических лиц.

Система восстановительной оценки означает, что страховое возмещение за поврежденный или утраченный застрахованный объект превышает действительную оценку этого объекта и соответствует стоимости нового имущества.

    Страховая оценка производится по восстановительной стоимости без учета износа. Данная система применяется к имуществу, представляющему ценность для их владельцев:

- здания, расположенные в престижных районах города;

- здания, представляющие особую культурно – историческую ценность;

- уникальное оборудование;

- дорогостоящая и изготовленная в единичном производстве техника.

    Если в результате страхового случая имущество было полностью утрачено, то страховое возмещение соответствует полной восстановительной стоимости (ПВС) застрахованного имущества.

    В случае частичного повреждения имущества страховое возмещение рассчитывается с учетом процента ущерба (У), нанесенного застрахованному имуществу:

В=У*ПВС/100

    Основным условием применения системы восстановительной оценки является то, что страхователь в случае наступления страхового события обязан восстановить застрахованные объекты с сохранением их первоначального назначения.

Соответственно выплата страхового возмещения осуществляется в форме оплаты счетов по приобретению оборудования или производственных работ по восстановлению имущества.

Опорный конспект по теме: «Основы актуарных расчетов».

    Актуарные расчеты – система статистических и экономико – математических методов расчетов тарифных ставок и определении финансовых взаимоотношений страховщика и страхователя.

 На основе актуарных расчетов:

- образуется и расходуется страховой фонд по видам долгосрочного страхования жизни (определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда, производится перерасчет страховых взносов при изменении условий договора страхования жизни);

- определяются тарифные ставки и объемы резервных фондов в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций;

- по краткосрочному страхованию устанавливаются динамические ряды статистических данных, и на их базе рассчитываются тарифы, страховые резервы и доходы страховщика.

Основные задачи актуарных расчетов:

1. Изучение и классификация рисков по определенным признакам;

2. Исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий причиненного ущерба;

3.  Математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика и источников их формирования;

4. Исследование нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании собранных страховых взносов в качестве инвестиций.

Классификация актуарных расчетов

По отраслям страхования актуарные расчеты производятся:

· по личному страхованию (наиболее сложные)

· по имущественному страхованию

· по страхованию ответственности

· по страхованию финансовых рисков

По временному признаку актуарные расчеты делятся:

· отчетные - по уже совершенным операциям страховщика

· плановые – при введении нового вида страхования

По иерархическому признаку:

· федеральные - на всей территории РФ

· региональные – область, край, город

· индивидуальные – для отдельной страховой компании.

Актуарные расчеты осуществляют страховые актуарии – физические лица (работники страховых компаний или действующие на основании гражданско – правовых договоров), имеющие квалификационный аттестат.