Особенности криминализации экономики

Современной российской экономической криминализации присущи некоторые специфические особенности и тенденции развития. К наиболее значимым относятся следующие.

Высокий уровень латентности экономических преступлений. Уровень латентности увеличивается и не уменьшается, раскрываемость преступлений и выявляемость правонарушений не растет.

Так, латентность мошенничества оценивается равной 65, должностных хищений - 925, взяточничества - 2935, вымогательства - 17500, разбойные нападения - 34, грабежи - 58, кражи личной собственности -152.

Преступники быстро приспосабливаются к новым видам, формам и методам предпринимательской деятельности. Они активно используют в преступных целях складывающуюся рыночную конъюнктуру, информационные технологии. Возрастает количество преступлений, совершаемых в сфере высоких технологий (компьютерная преступность, сетевая преступность, преступность в сфере персональной беспроводной связи), с использованием специальных познаний в сфере финансовой и экономической деятельности, в процессе профессиональной деятельности.

В качестве примера можно привести широкомасштабные хищения денежных средств с использованием поддельных банковских документов, карт, фальсификация ценных бумаг, криминальное использование электронных средств доступа к банковскому счету;

Активное участие в совершении преступлений организованных преступных групп отличаются более эффективной подготовкой, совершением и сокрытием хищений. Они осуществляют постоянный поиск новых источников приобретения и путей сбыта похищенного, возможностей расширения преступной деятельности;

По данным МВД, в России действует около 80 тыс. членов организованных преступных группировок, под контролем которых находится около 40 тыс. хозяйствующих субъектов, в том числе 1,5 тыс. госпредприятий, 4 тыс. АО, свыше 500 СП, 550 банков и 700 оптовых и розничных рынков.

Сращивание экономической и общеуголовной преступности. Обострение конкуренции за присвоение сверхдоходов сопровождается посягательствами насильственного характера - поджогами, криминальными взрывами, заказными убийствами должностных лиц конкурирующих предприятий, правоохранительных и других государственных органов;

Создание эффективной системы легализации доходов, полученных от преступной деятельности,  вводятся в экономический оборот, инвестируются в легальный бизнес, нелегально вывозятся за границу для реализации; [23].

Особенности отдельных видов экономических преступлений:

Должностные преступления. В этом году осуждено 9932 лица за совершение коррупционных преступлений, из которых 984 должностных лиц правоохранительных органов, то есть около 10%. За коррупцию осуждены 629 сотрудников органов внутренних дел, 134 сотрудника Федеральной службы судебных приставов, 45 сотрудников наркоконтроля, 38 — Таможенной службы, 18 — Следственного комитета.

В середине 2015 года ущерб экономики страны от действий коррупционеров было выявлено  в 40 миллиардов рублей. Таким образом, показатель 2016 года оказался почти на 10% выше среднестатистического.

Одним из наиболее распространенных и опасных должностных преступлений является взяточничество.

Взяточничество, в отличии  с другими должностными преступлениями, отличается повышенной общественной опасностью. Согласно экспертным оценкам, потери от коррупции в сфере государственных заказов и закупок часто превышают 30% всех бюджетных затрат.

Незаконное предпринимательство и лжепредпринимательство. Наблюдается постоянный рост на протяжении последних лет таких преступлений, как незаконное предпринимательство и лжепредпринимательство. Это связано с деятельностью организованных преступных групп, которые используют  фирмы-однодневки для незаконного обналичивания денежных средств, хищения кредитных ресурсов коммерческих банков. Одной из причин такой ситуации является отсутствие поддержки добросовестного предпринимательства;

Современные хищения путем мошенничества, присвоения и растраты. В России на четверть выросло число преступлений по статье «Мошенничество», следует из официальной статистики МВД. Прирост за первые шесть месяцев 2016 года составил 25,3% (это 112 тыс. преступлений). За январь - июнь 2015 года было зарегистрировано 89 тыс. преступлений по «мошенническим статьям». [14].

При расчете этого показателя учитывалось несколько статей: мошенничество в сфере кредитования, при получении выплат, с использованием платежных карт, в сфере страхования, в сфере компьютерной информации и в сфере предпринимательской деятельности.

Фигурантами уголовных дел по этим статьям зачастую становятся предприниматели, Дело в том что, процессы в бизнесе не всегда идут гладко, поэтому конкурентам нередко приходиться обращаться  в правоохранительные органы, не давая решать споры в арбитражных судах.

Предметом преступного посягательства при совершении хищений, как правило, становятся:

- денежные средства, в том числе иностранная валюта;

- платежные инструменты - чеки, кредитные карточки;

- ценные бумаги - облигации, акции, сертификаты, векселя;

- различные товарно-материальные ценности. Как правило, похищается наиболее ликвидное, легко реализуемое имущество (дефицитные изделия, сырье, полуфабрикаты, техника, готовая продукция (которые преступники могут применять для нужд своей фирмы), а также компьютерная техника, средства связи, видеоаппаратура, автомобили, запчасти).

Преступники из числа предпринимателей, имущество которых составляет значительную часть уставного фонда, занимаются присвоением материальных ценностей, принадлежащих другим юридическим и физическим лицам.

Для обществ с ограниченной ответственностью, частных предприятий, закрытых акционерных обществ, характерны хищения имущества данной организации, совершаемые руководителями и специалистами среднего звена: коммерческими директорами, бухгалтерами, менеджерами, товароведами.

Для открытых акционерных обществ характерно присвоение руководителями предприятий и их учредителями денежных средств, привлеченных в результате распространения ценных бумаг. В данной организационно-правовой форме действуют инвестиционные и пенсионные фонды, финансовые компании и других коммерческие структуры. [11].

Для подготовки к хищению используются следующие способы:

- регистрация предприятия для осуществления одной или нескольких операций по хищению денежных средств и материальных ценностей;

- изготовлении фальшивых учредительных документов предприятия;

- включение в устав предприятия видов деятельности, которые требуют значительные капитальные вложения;

- получении банковских кредитов под предлогом развития производства, освоения новых технологий;

- включении в условия обязательной предоплаты в договор, поставки, купли-продажи.

В целях привлечения денежных средств так же используется реклама и СМИ (средства массовой информации).

Среди используемых преступниками способов хищения можно выделить общие и отраслевые.

Общие способыне зависят от специализации предприятия.

Общие способы хищения чужого имущества:

- хищение денежных средств, полученных под отчет на нужды данного предприятия;

- оплату фактически невыполненных работ;

- включение в ведомости на оплату труда работников, не состоящих в списке;

- получение денежных средств из кассы предприятия на основании подделанных документов (поддельных смет, отчетов о командировке, представительских расходов);

- завладение принадлежащих предприятию сырья, полуфабрикатов, готовой продукции, техники и иного имущества.

Отраслевые способы основаны на использовании характерных особенностей производственной, управленческой и финансово-хозяйственной деятельности объекта, на котором предполагается осуществлять свой преступный замысел. Конкретные способы незаконного завладения чужим имуществом различаются в зависимости от сферы экономики.

- в сфере материального производства (нарушение технологии процесса изготовления продукции; выведение из действия контрольно-измерительных приборов; изменение количества и качества используемого в производственном процессе сырья и полуфабрикатов).

- в сфере торговли (незаконное списание товаров под предлогом порчи; бескассовая реализация продукции с присвоением выручки; уничтожение документов на полученный товар; растрата авансовых средств, полученных в качестве предоплаты по договорам купли-продажи; списание денежных средств на непроизводившиеся, рекламные, маркетинговые, транспортные, ремонтные и иные работы с последующим их присвоением).

- в кредитно-банковской сфере (получение в целях хищения кредитов с использованием поддельной учредительной и бухгалтерской документации, гарантийных писем, страховых документов; присвоение денежных средств, полученных по поддельным банковским документам и ценным бумагам; хищения с использованием чужих или поддельных кредитных карточек; перевод и присвоение денежных средств с применением компьютерных сетей).

- в процессе приватизации государственной и муниципальной собственности (проведение приватизации с нарушением установленного порядка (минуя аукцион или конкурс, с исключением участия трудового коллектива и др.); использование поддельных чеков, их повторного введения в оборот). [6, С 45].

Таким образом, коррупционная преступность — это не только взятки, но и мошенничество с использованием служебного положения, растрата средств. Указанные составы хищений формируют основной ущерб экономике, причиненный в результате коррупционных преступлений.