Расчет кумулятивного денежного потока и периода окупаемости вложений

Кумулятивный расчет потока денежных средств производится на срок до 5 лет. Это поможет спрогнозировать сэкономленные денежные средства за этот период и срок окупаемости мероприятия по энергосбережению. Производится два вида расчета кумулятивного потока:

·  Без учета дисконта;

·  С учетом дисконта.

Произведем расчет кумулятивного потока и срока окупаемости.

Отчисления на амортизацию оборудования принимаем в соответствии с нормами амортизационных отчислений. При расчетеотчислений на амортизацию по данным табл. 5.3 не учитываем проектные и монтажные расходы, расходы на доставку оборудования.

Определим чистую прибыль:

Определим ЧПД:

Определим недисконтируемый период окупаемости мероприятия по энергосбережению:

.

Определим коэффициент дисконтирования:

.

Определим дисконтированный поток денежных средств:

Определимдисконтированный период окупаемости мероприятия по энергосбережению:

Результаты наших расчетов сводим в табл.5.4.

Таблица 5.4

Расчет кумулятивного денежного потока (тыс. руб.) и периода окупаемости

№	Экономический эффект	Обозначение	Годы
			2018	2019	2020	2021	2022
1	Снижение эксплуатационных затрат	∆Э	8,2	8,2	8,2	8,2	8,2
2	Амортизация	А	4	4	4	4	4
3	Чистая прибыль	ЧП	4,2	4,2	4,2	4,2	4,2
4	Капитальные затраты	К	45,5	0	0	0	0
5	Чистый поток денежных средств	ЧПД	-41,3	4,2	4,2	4,2	4,2
6	Кумулятивный поток денежных средств	∑ЧПД	-41,3	-37,1	-32,9	-28,7	-24,5
7	Недисконтируемый период окупаемости Ток – 10,8 месяца
8	Ставка дисконта (Е)–10%
9	Коэффициент дисконтирования	В	0,91	0,83	0,75	0,68	0,62
10	Дисконтированный поток денежных средств	ЧПДд	-37,6	3,5	3,2	2,9	2,6
11	Кумулятивный дисконтированный поток денежных средств	∑ЧПДд	-37,6	-34,1	-30,9	-28	-25,4
12	Дисконтируемый период окупаемости Токд– 11,9 месяца

5.3. Вывод по разделу:

В результате внедрения энергосберегающего мероприятия, путем замены светильников ЛВО стARS/R 4x18 на современные светодиодные LL-ДВО-01-041-31 в здании АБК РУв количестве 20 штук, мы получили снижение потребляемой электроэнергии на освещение для рудоуправления. Также были рассчитаны прогнозируемая чистая прибыль на 5 лет и сроки окупаемости мероприятия.

РАЗДЕЛ 6

ТЕХНИКА БЕЗОПАСНОСТИ