1. Завоевать популярность бренда за счет высокого качества оказанных услуг.
2. Расширение ассортимента позволит более полно представить услуги, выйти на новые рынки и увеличить объем продаж.
Производственный план
Основными нашими клиентами являются люди со средним достатком, желающие провести диагностику и ремонт своего автомобиля. Для них немаловажным является то, что стоимость услуг у нас ниже, чем у более крупных автосервисных фирм.
По условию, оговоренному в наряде, клиент платит аванс перед началом работ и оставшуюся часть только после того, как все работы закончены и претензий клиента по качеству нет. Таким образом, оплата услуг растягивается во времени, что желательно для клиента. К нашим потенциальным клиентам можно отнести практически всех владельцев машин, в том числе автомобилей отечественного производства и иномарок. Сотрудники нашей фирмы имеют опыт работы с обеими группами машин. Помимо оборудования, в фирме имеется также необходимая техническая литература по ремонту наиболее популярных моделей автомобилей, которые будут обслуживаться у нас.
Территория, на которой находится наша фирма, охраняется, и клиенты могут не беспокоиться за сохранность автомобиля, выезд с территории возможен только по пропуску, оформляемому сотрудником фирмы.
План продаж
Предполагается, что среднемесячная выручка составит 59,4 тысяч рублей. Всего за три года реализации проекта выручка составит 2 138,4 тысяч рублей (Таблица 5).
Таблица 4. Планируемый объем выручки за месяц.
Наименование услуг
Количество оказанных услуг, шт.
Средняя цена услуги, руб.
Объём продаж, руб.
Контрольно-диагностические
42
500
21 000
Электротехнические
22
600
13 200
Шиномонтажные и балансировочные
60
100
6 000
Монтажно-демонтажные
64
300
19 200
Итого:
188
Х
59 400
Таблица 5. Планируемый объем выручки за весь период расчета, 2011-2013 гг.
Выручка за расчетный период (в месяц), руб.
Количество расчетных месяцев
Выручка всего, руб.
59 400
36
2 138 400
Календарный план
План действий по реализации проекта
Готовность к реализации представлена в таблице 6. Рассчитываю получить субсидию (грант) на создание собственного дела от Правительства Ульяновской области.
Таблица 6. Предпроектное состояние дел.
№ п/п
Наименование этапа проекта
Дата начала
Дата окончания
Стоимость этапа, руб.
1.
Заключение предварительного договора аренды
сентябрь 2010
сентябрь 2010
5 000
2.
Подбор оборудования услуг
сентябрь 2010
сентябрь 2010
1000
3.
Финансовый анализ
сентябрь 2010
сентябрь 2010
12 000
При принятии положительного решения по проекту, для его успешного продвижения требуется выполнение следующих работ (Таблица 7).
Таблица 7. План работ по реализации проекта.
Вид работ
Дата начала
Дата окончания
Стоимость этапа, руб.
Подбор персонала
январь 2011
январь 2011
—
Организация рабочих мест сотрудников
январь 2011
январь 2011
—
Покупка и установка оборудования
январь 2011
январь 2011
331 784
Изготовление рекламных листовок
январь 2011
январь 2011
8 000
Начало работы
февраль 2011
февраль 2011
—
Финансовый план
Капитальные вложения
Основные суммы капитальных вложений связаны с приобретением оборудования. Для осуществления проекта необходимо 341 350 рублей, из которых:
— 300 000 рублей, я планирую получить в виде субсидии, в рамках реализации программы по поддержке предпринимательства Правительства Ульяновской области;
— 31 784 за счёт собственных средств.
Перечень капитальных вложений отображён в Таблице 8.
Финансирование текущей деятельности складывается из следующих расходов:
Материалы.
Таблица 9. Расходы на материалы в месяц, руб.
Материалы
Сумма
Масло
3 000
Запасные части
1 300
Прочие
623
Итого:
4 923
Расходы на заработную плату персонала.
В Таблице 10 приведены сотрудники необходимые для нормального функционирования фирмы и заработная плата для каждого сотрудника на начальном этапе деятельности. Заработная плата сотрудников представлена при минимальном портфеле услуг.
Таблица 10. Фонд заработной платы персонала, руб. в месяц.
Должность
Количество
Заработная плата
Сумма
Администратор
1
4 500
4 500
Слесарь-ремонтник
3
5 150
15 450
Итого:
4
X
19 950
В системе оплаты труда предусмотрены премии и доплаты. Премия будет напрямую зависеть от объёма выполненных работ. Доплаты будут зависеть от быстроты и качества работы.
Взносы в государственные внебюджетные фонды и УСНО.
Таблица 11. Взносы в государственные внебюджетные фонды в месяц, руб.
Наименование фонда
Сумма
Взносы ИП
1 347
ПФ на работников
6 783
ФСС на работников
40
Итого:
8 170
Таблица 12. Налог на доходы, руб.
Наименование налога
Сумма
УСНО на основе патента
1 800
Накладные расходы.
Таблица 12. Налог на доходы, руб.
№ п/п
Показатель
Сумма, руб.
1
Аренда помещения
14 400
2
Коммунальные услуги
800
3
Обслуживание оборудования
697
4
Связь
500
5
Хозяйственные расходы
500
6
Прочие
500
Итого
17 397
Таблица 13. Все налоги за месяц, руб.
Вид налога
Сумма налога, руб.
Ставка
База расчёта
УСНО на основе патента
1 800
Фиксированная выручка
НДФЛ
2 594
13%
Фонд заработной платы
Взносы на ИП
1 347
31,1%
Фиксированный платеж
Налоги на фонд заработной платы
6 823
34,20%
Фонд заработной платы
ИТОГО
12 563
Х
Х
В случае реализации проекта затраченные финансовые средства, выделенные Правительством Ульяновской области вернутся в бюджетную систему в качестве налога в течение 24 месяцев.
Таблица 14. Баланс доходов и расходов, руб.
Статьи доходов и расходов
Сумма доходов и расходов
Объём продаж
59 400
Себестоимость, всего, в том числе:
50 440
1. Сырье и материалы
4 923
2. Заработная плата
19 950
3. Взносы в фонды
8 170
4. Накладные расходы
17 397
Балансовая прибыль
8 960
Налоги УСНО на основе патента
1 800
Чистая прибыль
7 160
Расчёт прибыли и движение денежных средств
Приток денежных средств
Всю сумму притока денежных средств составляет выручка от реализации услуг. Вся выручка от реализации поступает в отчетном периоде без отсрочек.
Отток денежных средств
В план движения денежных средств включаются основные разделы затрат по текущей деятельности.
Для упрощения расчётов в настоящем бизнес-плане все расходы, включая налоги, оплачиваются в отчётный период, без отсрочки.
Анализируя данную таблицу 14, сделаем следующий вывод — проект является рентабельным. Ежемесячный финансовый результат деятельности составит 7 160 рубля, что составляет 9 % рентабельности.
Ниже представлен финансовый прогноз деятельности фирмы до момента возврата субсидии в виде налогов.
В таблице 16 представлен расчет чистого дисконтированного дохода. Разница между чистым доходом проекта (257 760) и чистым дисконтированным доходом (189 848)составляет 67 912 рублей — это дисконт проекта (поправка проекта на риск, альтернативное использование капитала).
Последнее изменение этой страницы: 2018-04-11; просмотров: 196.
stydopedya.ru не претендует на авторское право материалов, которые вылажены, но предоставляет бесплатный доступ к ним. В случае нарушения авторского права или персональных данных напишите сюда...
