Завдання № 4.9. Аналіз руху готівкових ГК

Проаналізувати залишки і рух наявних ГК

Д о с т у п: Каса - Касова книга

Д о с т у п: Звіти - Оборотно-сальдова відомість по рахунку

Самоконтроль:

Завдання № 4.10. Оплата через підзвітну особу

Д о с т у п: Каса - Авансовий звіт

15 лютого відобразити оплату підзвітної особи Бондар С.І. всієї заборгованості перед постачальником «Реаліст» На закладці «Аванси» вказати документ видачі грошей, На закладці «Оплата» вказати суму оплати - 810 грн.

Самоконтроль:

Немає залишків на рахунках 3721 (Бондар С.І.) і 631 (Реаліст)

ДОДАТКОВИЙ ПРАКТИКУМ

Дод. завдання№ 4.1 Деталізація взаєморозрахунків

У договорі з покупцем «Кант» ведення взаєморозрахунків:

• За бух. обліку - За розрахунковими документами

• По обліку ПДВ - По розрахунковим документам

Дод. завдання№ 4.2 Надходження ГК

Відобразити надходження на розрахунковий рахунок організації двох платежів від покупця «Кант» по рахунку від 5 квітня:

• 6 квітня - 3 000 грн.;

• 10 квітня - 5 400 грн.

Самоконтроль:

Дод. завдання№ 4.3 Реалізація

15 квітня відобразити відвантаження покупцеві «Кант» згідно рахунку.

Сформувати звіт «Аналіз субконто» по контрагенту «Кант»

Самоконтроль: відсутність сальдо по рахунках обліку взаєморозрахунків з контрагентом

За рахунком, виписаним покупцеві «Кант», сформувати звіт «Структура підпорядкованості документа»

Дод. завдання№ 4.4 Повернення ТМЦ від покупця

20 квітня відобразити повернення від покупця «Кант»:

• Борошно-30 кг

Р е к о м е н д а ц і я: документ «Повернення товарів від покупця» створювати в в е д е н н я м  н а  п і д с т а в і документа «Реалізація товарів і послуг»

Дод. завдання№ 4.5 Повернення ГК покупцеві

21 квітня відобразити повернення покупцеві «Кант» грошових коштів – 252 грн.

Р е к о м е н д а ц і я: документ «Платіжне доручення вихідне» з видом операції «Повернення коштів покупцеві» створювати в в е д е н н я м  н а  п і д с -  т а в і документа «Повернення товарів від покупця»

ПРАКТИКУМ 5.

ПОДАТКОВИЙ КРЕДИТ (ВХІДНИЙ ПДВ)

Завдання № 5.1. Реєстрація отриманих податкових накладних

Р е к о м е н д а ц і я: Документ «Реєстрація вхідного податкового документу» створювати «введенням на підставі» прибуткових документів.

Д о с т у п   д о   п р и б у т к о в и х   д о к у м е н т і в: Покупка

Зареєструвати податкові накладні, отримані в лютому разом з «товарними документами» від постачальників (датою первинних документів):

Ø накладні від постачальників «Світлий шлях» і «Реаліст» (документи «Надходження товарів і послуг»),

Ø акт отриманих послуг від контрагента «АТП-1220» з транспортування товару (документ «Надходження дод. витрат»).

Д о с т у п  д о  с т в о р е н и м    п о д а т к о в и м  д о к у м е н т а м: Покупка - Реєстрація вхідного податкового документу

Завдання № 5.2. Аналіз повноти отримання податкових накладних

Д о с т у п: Податковий облік - Перевірка суми вхідного ПДВ

Сформувати звіт «Перевірка суми вхідного ПДВ».

Варіант налаштування звіту:

Ø Показники (закладка «Загальні»):

• Сума податкових зобов'язань,

• Виписано податкових документів (з ПДВ),

Ø Групування рядків:

• Складний под. облік,

• Контрагент,

• Договір,

• Дата виникнення зобов'язань,

• Документ,

Ø Відбір: «Організація = Універсал»,

Ø Сортування: «Дата виникнення зобов'язань = По зростанню».