Б) розмір доходів банку від відповідних операцій.

А) 11.06 36 856-17 000=19856 грн залишок, тому векель на суму 58 00 грн не оплатиться через недостатність коштів на рахунку (Залишок – номінал)

09.06 «Оазис» вексель оплатиться у сумі 8 000 грн

12.06 «Сировар» вексель не оплатиться через недостатність коштів

12.06 «укр. Бровар» оплатиться вексель у сумі 175 000

Б) 17 000*0,01+8 000*0,01+175 000*0,01=2000 грн дохід банку

На підставі інформації, що наведена в таблиці, розрахуйте валютну позицію банку за кожною валютою, а також загальну валютну позицію.

Валютна позиція банку : USD = 1200 – (700+100) = +400 – відкрита довга;

CAD = 700 – 950 = -250-відкрита коротка 

Euro = (1250+50) – 400 = +900 - відкрита довга.

Заг.ВП= ( 400*5,43+ 900*5,1- 250*3,68) довга

29. Міститься інформація про громадян, які збираються здійснити обмін готівкових гривень на готівкові євро:

Визначте:

1) куди можуть звертатись дані громадяни для здійснення операції обміну валюти;

2) які документи їм знадобляться для здійснення операції;

Якими документами буде оформлена кожна з операцій обміну.

1) до каси банку, обмінного пункту та обмінного пункту банку

2) паспорт клієнта, для останніх двох для зворотнього обміну слід пред’явити квитанцію №377к або №377а, що засвідчує купівлю валюти, зворотній обмін якої повинен здійснитися.

3) квитанція №377к або №377а а також чек про купівлю грош одиниці в даному обміннику чи касі.

30. Банк уклав із підприємством угоду про передачу у лізинг устаткування балансовою вартістю 100 тис. грн. строком на 3 роки. Згідно угоди розмір лізингового процента – 10%, комісія за обслуговування – 1%. Амортизаційні відрахування на обладнання встановлено в розмірі 12 % на рік.

Визначте розмір лізингових платежів та розмір лізингового внеску за умови, що лізингові внески сплачують 1 раз на рік.

1) комісія 100*0,01=1 тис грн.

Амортизація: 100*0,12=12 тис грн. *3=36 тис грн. за 3 роки

Відсотки: 100*0,1=10 тис грн за рік

Внесок за рік: 12+10=22 тис грн.

За 3 роки:22*3+1=67 тис грн

 31.Використовуючи наведені нижче дані, визначте суму регулятивного капіталу банку. Зробіть висновки, враховуючи, що банк збирається здійснювати діяльність на території усієї України.

РК=ОК+ДК=40,6 млн грн. недостатньо (120 млн грн.)

ОК=23+0,75=23,75

ДК=1,5+0,25+0,3+14+0,8=16,85

Зобов’язання банку до запитання склали 518 млн.грн. Активи банку, зважені на коефіцієнти ризику склали 763 млн.грн., сума загальних активів – 1396 млн.грн., регулятивний капітал банку – 62 млн.грн.

Визначте значення нормативу адекватності регулятивного капіталу / платоспроможності (Н2) та зробіть відповідні висновки.

Н2=Рк/Аз-Рсф=62/762-0=0,08 або 8% -недостатньо мін 10%

Зобов’язання банку склали 183 млн.грн, в т.ч. зобов’язання до запитання - 74 млн.грн., з кінцевим строком погашення до 30 днів– 14 млн.грн. Активи банку, зважені на коефіцієнти ризику склали 153 млн.грн. Сума загальних активів – 246 млн.грн., в т.ч. кошти в касі – 4 млн.грн., кошти на коррахунках у НБУ та в інших банках – 43 млн.грн., кошти строком до 30 днів – 10 млн.грн.

Визначте значення нормативу миттєвої ліквідності та зробіть відповідні висновки.

Н4=(4+43)/(74)=63,5% має бути більше 20%

35. Капітал банку становить 10550 тис.грн., показник платоспроможності – 12,3%. Перелік найкрупніших позичальників банку (враховуючи 100% позабалансових зобов’язань) включає в себе (в тис.грн.):

Визначте дотримання банком нормативу “великих” кредитних ризиків та зробіть відповідні висновки. Великі - ті, які становлять більше 10 %.

Н8=1675+1434+1258+1080)/10550=51,6% має бути не більше 800%

36. Доходи банку за звітний рік склали 12350 тис.грн., витрати 4320 тис.грн. Відрахування до резервного фонду здійснено у мінімально допустимому розмірі. Інші відрахування до капіталу склали 1250 тис.грн. Частка прибутку, направлена на сплату дивідендів затверджена зборами акціонерів на рівні 40%.

Визначте розмір нерозподіленого прибутку.

Прибуток=12350-4320=8030 тис грн.

РФ: 8030*0,05=401,5 тис грн.

Інші відр: 1250 тис грн.

Дивіденди: 8030*0,4=3212 тис грн.

Нерозпод приб: 8030-(401,5+1250+3212)=1560,5 тис грн.

Користуючись наведеними даними, визначте норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру, а також зробіть відповідні висновки.

Н9=сукупні зобов’язання та поза бал зоб/статутний капітал= 780+73/29 000*100=2,9% менше 5%

Користуючись наведеними даними, визначте норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам, а також зробіть відповідні висновки.

Н10=(5800+1500)/29000*100=25,17% не більше 30%

Задача № 39.

Підприємство 10 квітня поточного року звернулося до банку з кредитною заявкою про надання кредиту на суму 200 тис.грн. для придбання сировини і матеріалів в зв’язку з сезоним характером діяльності постачальників.

Баланс підприємства на 1 квітня містить наступну інформацію (тис.грн):

Визначте у якому розмірі може бути надано кредит підприємству.

Забезпечення кредиту=280-30-40=210 тис. грн..

210 * 0,7 = 160

Вільний ліміт=200-10=190 тис. грн.

ВК = 30 – 30 %, 70 % - 70 тис.грн.

Розмір кредиту –

Задача № 40.

Підприємство подало до банку кредитну заявку, в якій міститься така цифрова інформація, тис.грн.

Надходження імпортної сировини - 3000

Витрати імпортної сировини за місяць - 500

Власні оборотні кошти - 1200

Визначте:

а) в якій сумі може бути надана позичка: 3000-1200=1800 тис. грн.. – потреба в кредиті;

б) граничний термін користування кредитом: 1800/500=3,6 міс.;

в) яку форму забезпечення повернення позики доцільно передбачити: застава майна клієнта (товарно-матер цінностей);

г) порядок і суму погашення кредиту: 1800/3,6 міс = 500 тис. грн. (щомісяця). А, отже, 1 міс.-500 тис. грн., 2 міс.-500 тис. грн., 3 міс.-500 тис. грн., 4 міс.-300 тис. грн.

Задача № 41.

Акція підприємства «Дніпро» за минулий рік дала дивіденд у 20 гривень, а рівень позичкового процента за минулий рік становив 5% річних. У поточному році дивіденд очікується на тому самому рівні, але рівень позичкового процента має зрости до 8% річних. Офіційна ставка рефінансування - 11%.